Page 223 - E-Modul Praktikum Akuntansi Lembaga/ Instansi Pemerintah Kelas XI

BUKU BESAR

SKPD : Dinas Kesehatan
KODE AKUN : 1.3.7.01.03
NAMA AKUN : Akumulasi Penyusutan Gedung Kantor
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2019 Saldo Awal 480.000.000
31/12/2019 AJP 16.000.000 496.000.000

SKPD : Dinas Kesehatan
KODE AKUN : 2.1.5.02.01
NAMA AKUN : Utang Belanja Jasa
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2019 Saldo Awal 0
31/12/2019 AJP 12.550.000 12.550.000

SKPD : Dinas Kesehatan
KODE AKUN : 3.1.1.01.01
NAMA AKUN : Ekuitas
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2019 Saldo Awal 800.700.000

SKPD : Dinas Kesehatan
KODE AKUN : 3.1.2.01.01
NAMA AKUN : Estimasi Pendapatan
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2019 Saldo Awal 0
01/01/2019 Anggaran awal 55.000.000 55.000.000

SKPD : Dinas Kesehatan
KODE AKUN : 3.1.2.03.01
NAMA AKUN : Apropriasi Belanja
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2019 Saldo Awal
01/01/2019 Anggaran awal 1.345.000.000 1.345.000.000

SKPD : Dinas Kesehatan
KODE AKUN : 3.1.2.05.01
NAMA AKUN : Estimasi Perubahan SAL
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2019 Saldo Awal
01/01/2019 Anggaran 1.290.000.000 1.290.000.000
awal
25/02/2019 Realisasi 1.100.000.000 190.000.000
belanja gaji
dan tunjangan
03/03/2019 Realisasi 105.000.000 85.000.000
belnja modal

MODUL PRAKTIKUM AKUNTANSI LEMBAGA/ INSTANSI PEMERINTAH KELAS XI 211