Page 225 - E-Modul Praktikum Akuntansi Lembaga/ Instansi Pemerintah Kelas XI

BUKU BESAR

SKPD : Dinas Kesehatan
KODE AKUN : 5.1.1.01.01
NAMA AKUN : Gaji Pokok PNS
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2019 Saldo Awal 0
25/02/2019 Realisasi belanja 848.310.265 848.310.265
gaji dan
tunjangan

SKPD : Dinas Kesehatan
KODE AKUN : 5.1.1.01.02
NAMA AKUN : Tunjangan Keluarga
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2019 Saldo Awal 0
25/02/2019 Realisasi belanja 146.045.423 146.045.423
gaji dan
tunjangan

SKPD : Dinas Kesehatan
KODE AKUN : 5.1.1.01.03
NAMA AKUN : Tunjangan Jabatan
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2019 Saldo Awal 0
25/02/2019 Realisasi belanja 105.644.312 105.644.312
gaji dan
tunjangan

SKPD : Dinas Kesehatan
KODE AKUN : 5.1.2.01.01
NAMA AKUN : Belanja Alat Tulis Kantor
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2019 Saldo Awal 0
04/04/2019 Pendapatan 45.000.000 45.000.000
retribusi
pelayanan
kesehatan
06/06/2019 Pengesahan 60.500.000 105.500.000
belanja dan
pengisian UP
07/07/2019 Belanja UP 11.000.000 116.500.000
terakhir

MODUL PRAKTIKUM AKUNTANSI LEMBAGA/ INSTANSI PEMERINTAH KELAS XI 213