Page 224 - E-Modul Praktikum Akuntansi Lembaga/ Instansi Pemerintah Kelas XI

SKPD : Dinas Kesehatan
KODE AKUN : 3.1.2.05.01
NAMA AKUN : Estimasi Perubahan SAL
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
Saldo 85.000.000
pindahan
04/04/2019 Pembelian 45.000.000 40.000.000
ATK
01/05/2019 Pendapatan 15.000.000 55.000.000
retribusi
pelayanan
kesehatan
06/06/2019 Pengesahan 110.950.000 -55.950.000
belanja dan
pengisian UP
07/07/2019 Belanja UP 48.000.000 -
terakhir 103.950.000

SKPD : Dinas Kesehatan
KODE AKUN : 3.1.3.01.01
NAMA AKUN : RK PPKD
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2019 Saldo Awal 0
25/02/2019 Realisasi belanja 50.000.000 50.000.000
gaji dan
tunjangan
03/03/2019 Realisasi belnja 1.100.000.000 1.150.000.000
modal
03/03/2019 Pembelian ATK 105.000.000 1.255.000.000
04/04/2019 Pendapatan 45.000.000 1.300.000.000
retribusi
pelayanan
kesehatan
01/05/2019 Pengesahan 15.000.000 1.285.000.000
belanja dan
pengisian UP
06/06/2019 Belanja UP 110.950.000 1.395.950.000
terakhir
10/09/2019 Setor sisa UP 2.000.000 1.393.950.000

SKPD : Dinas Kesehatan
KODE AKUN : 4.1.2.01.01
NAMA AKUN : Pelayanan Kesehatan di Puskesmas – LRA
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2019 Saldo Awal 0
01/05/2019 Anggaran awal 15.000.000 15.000.000

212 MODUL PRAKTIKUM AKUNTANSI LEMBAGA/ INSTANSI PEMERINTAH KELAS XI