Page 30 - AKUNTANSI PERUSAHAAN DAGANG_Neat
P. 30
Juli 22, Pembelian barang dagang dari UD MAJU seharga Rp. 4.600.000,00. Faktur
nomor M-35, syarat pembayaran 2/10,n/30.
Juli 24, pembelian perlengkapan toko dari UD LAKSANA seharga Rp. 400.000,00.
Faktur L-065, syarat pembayaran 10 hari setelah tanggal faktur.
Juli 28, penerimaan Faktur PT EKA nomor 269-E, untuk pembelian barang dagangan
seharga Rp. 6.000.000,00. Syarat pembayaran 3/10, n/60.
Transaksi diatas dicatat dalam buku jurnal pembelian UD SATRIA JAYA, sebagai
berikut:
UD SATRIA JAYA
JURNAL PEMBELIAN
Bulan: Juli 2018
Halaman: 1
DEBIT KREDIT
No.
Tangga Nama Perlen Serba-serbi
fakt Ref Pembeli Hutang
l Kreditor gkapan
ur an Akun Ref. Jumlah dagang
Toko
M- UD √
5 2.400.000 2.400.000
01 MAJU
UD √
L-
8 LAKSA 600.000 600.000
015 NA
Juli 2018 12 025 UD √ 4.000.000 4.000.000
MEKAR
Toko √ Peralatan
15 204 121 800.000 800.000
Mawar Kantor
Toko √ Perlengka
15 204 116 200.000 200.000
Mawar pan Kantor
25
xxx
