Page 52 - AKUNTANSI PERUSAHAAN DAGANG_Neat

Faktur No.A-0178,syarat pembayaran 2/10,n/30.
Juni 5, pelunasan faktur PT PUSPITA sebesar Rp. 3.500.000,00 dikurangi potongan

2%. Diserahkan cek sebesar Rp. 3.430.000,00.

Juni 5, penerimaan faktur PT PERMATA No. P.886 untuk barang dagangan yang
dipesan tanggal 5 juni 2003 seharga Rp. 5.800.000,00.

Mei 6, pembayaran angsuran pinjaman dari bank sebesar Rp. 1.500.000,00 ditambah
bunga pinjaman sebesar Rp. 300.000,00.

Juni 7, pembayaran hutang kepada PD MUGI sebesar Rp. 4.000.000,00, dikurangi
potongan Rp. 80.000,00. Diserahkan cek sebesar Rp. 3.920.000,00.

Juni 8, pembayaran tunai untuk biaya angkutan barang masuk sebesar Rp. 150,000,00.

Juni 8, pengiriman Nota Debet kepada PT PERMATA untuk barang yang
dikembalikan karena rusak seharga Rp. 400.000,00.

Juni 10, pembayaran tunai untuk rekening listrik dan telepon sebesar Rp. 350.000,00.
Juni 12, pembayaran hutang kepada PT SINAR MAHAKAM seharga Rp.

8.500.000,00
Juni 13, pembelian barang dari PT SINAR MAHAKAM seharga Rp. 5.800.000,00.

Faktur nomor U.223, syarat pembayaran 2/10,n/30.

Juni 14, pelunasan faktur Toko ASIA tanggal 4 juni 2018. Harga faktur Rp.
3.000.000,00, dikurangi potongan Rp. 60.000,00. Diserahkan cek sebesar Rp.

3.490.000,00.

Juni 16, pembayaran hutang kepada PD SERAYU sebesar Rp. 3.000.000,00.
Diserahkan cek.

Juni 17, penerimaan faktur PD SERAYU nomor R-221 untuk barang dagangan seharga
Rp. 4.300.000,00, syarat pembayaran 2/10,n/30.

Juni 19, pembelian 1 set computer untuk keperluan kantor dari toko ELECTRA seharga
Rp. 4.200.000,00. Faktur nomor C-333, syarat pembayaran n/30.

Juni 20, pembelian materai dan perlengkapan kantor tunai seharga Rp. 300.000,00.

Juni 22, penerimaan Nota Kredit PD SERAYU untuk pengurangan harga faktur tanggal
17 juni 2018 sebesar Rp. 300.000,00, karena kualitas sebagian barang tidak

sesuai dengan pesanan.
47

lii