Page 34 - Guide Construire et rénover au Luxembourg

FOCUS SUR
L’épargne-logement
Posséder une par e de la somme nécessaire à la construc on
ou à l’achat d’un logement n’est pas inu le comme nous l’avons dit précédemment.
A n de réduire la charge mensuelle de remboursement de l’emprunt contracté, on peut souscrire un contrat d’épargne-logement.
Ce e op on n’est pas inintéressante. Tout d’abord, le souscripteur décide lui-même
du capital qu’il souhaite se cons tuer. Ensuite, il est invité à e ectuer régulièrement
des versements sur son compte épargne-logement qui produit, cela va de soi, des intérêts xes. Si un minimum d’épargne a été a eint et si le capital a été placé su samment longtemps, il peut alors béné cier d’un prêt d’épargne-logement à un taux préféren el et garan qui
est xé à la conclusion du contrat d’épargne.
Les prêts d’épargne-logement doivent bien sûr être a ectés à une des na on immobilière (construc on ou acquisi on d’une maison, transforma on d’une habita on, reprise d’un
prêt hypothécaire, etc.)
Si besoin était, il est toujours envisageable de ralen r ou même d’arrêter temporairement ses versements d’épargne ou d’épargne-logement, en modi ant ou en partageant, par exemple, le capital souscrit ini alement.
Un autre aspect non négligeable de ce e formule réside dans le fait que l’État luxembourgeois favorise l’épargne-logement au moyen notamment d’allégements scaux entrant dans le cadre des dépenses spéciales.
A tre d’exemple, un couple sans enfant peut déduire
annuellement 2 x 672 = 1 344 euros de sa base imposable. Une famille avec 2 enfants 2 688 euros.
Pour chaque enfant supplémentaire, on rajoutera 672 euros. Nouveauté depuis 2017 : les jeunes jusqu’à l’âge de 40 ans
pourront béné cier d’un plafond majoré
d’un montant de 1 344 € (contre 672 € actuellement).
Si, pour certaines raisons, une personne souhaite emprunter jusqu’à 100 % de la valeur vénale du bien immobilier convoité, il lui faudra alors apporter des garan es supplémentaires, comme, par exemple, une inscrip on hypothécaire sur un autre immeuble, lui appartenant ou non, une assurance « Solde restant dû », la cau on d’un ers, la nan ssement d’avoirs immobiliers (des tres, etc.)
Quant aux condi ons d’octroi d’un prêt hypothécaire, elles sont de deux ordres : des condi ons légales et des condi ons personnelles.
D’un point de vue légal, le souscripteur doit être majeur et jouir de ses droits civils. Pour ce qui est des condi ons personnelles, celui-ci doit disposer, d’une part, de revenus stables et su sants, et, d’autre part, de garan es sa sfaisantes et adéquates.
Di érentes formules
Le fait de choisir tel ou tel prêt hypothécaire va surtout dépendre du risque qu’on est prêt à assumer et de la situa on nancière actuelle et/ou envisageable. Globalement, on trouve deux grandes formules de nancement : les emprunts à taux xes (révisables ou non) et ceux à taux variable.
La durée de l’emprunt est aussi un facteur déterminant, car c’est d’elle que dépendra notamment le montant des mensualités à rembourser. Si, bien souvent, les emprunts s’e ectuent sur une durée de 20 ans, d’aucuns optent pour une période de 25 ans, 30 ans et même parfois plus. L’idéal étant tout de même de pouvoir rembourser son prêt avant d’être admis à la retraite, eu égard au fait que, à ce moment-là, on enregistre souvent un changement au niveau des revenus.