Page 12 - PBA-REKONSILIASI BANK

Jawab :
1. Rekonsiliasi bank

a. Bentuk skontro
PT INDIKA GROUP

Rekonsiliasi Bank
30 November 2013

Saldo kas menurut catatan Saldo kas menurut rekening
perusahaan sebelum rekonsiliasi Rp105.500.000 koran sebelum rekonsiliasi Rp 127.000.000
Ditambah : Ditambah :
a Penerimaan Rp13.950.000 a Simpanan
tagihan dalam Rp 12.000.000
melalui proses
bank
b Jasa giro Rp 1.000.000+ b Koreksi
cek no. Rp 15.000.000+

125
Rp 14.950.000+ Rp 27.000.000+

Rp 120.450.000 Rp 154.000.000

Dikurangi : Dikurangi :
a Cek tidak Rp 8.000.000
cukup dana Cek dalam peredaran Rp 48.750.000-
b Cek no. 314 Rp 5.400.000
untuk
pelunasan
utang dicatat
terlalu rendah
c Biaya Rp 1.800.000+
administrasi
bank
Rp 15.200.000 -

Saldo kas setelah rekonsiliasi Rp 105.250.000 Saldo kas setelah rekonsiliasi Rp 105.250.000
disesuaikan disesuaikan

12 | R e k o n s i l i a s i B a n k