Page 57 - Buku Pedoman Pelaksanaan Tugas Bagian Umum

Pedoman Pelaksanaan Tugas
Bagian Umum Kanwil DJPb

apabila SPP dan lampirannya tidak memenuhi persyaratan
untuk dibayarkan (dokumen pendukung tidak lengkap atau
pagu dana pada DIPA tidak mencukupi);
d) Membebankan tagihan pada mata anggaran yang telah
disediakan;

e) Menerbitkan Surat Perintah Membayar (SPM) melalui
Aplikasi SAKTI dengan tahapan :
- Mengecek ketersediaan dana Laporan FA;
- Menerbitkan dan menandatangani SPM dan beserta
lampiran penerima (jika penerima rekening terlampir);
- Mencetak karwas pengawasan pagu dan realisasi;
- Memvalidasi SPM;
- Membuat ADK SPM dengan memasukkan Personal
Identification Number (PIN) PPSPM sebagai tanda

tangan elektronik pada ADK SPM;
- Mengupload ADK SPM pada portal SPAN.
f) Meneruskan SPM dan lampirannya kepada Subbag Keuangan
untuk dilakukan penyusunan berkas hardcopy persyaratan
untuk diajukan ke KPPN.
5) Subbag Keuangan:

a) Menerima SPM dan lampirannya dari PPSPM;
b) Menyusun kelengkapan SPM dan kebenaran lampiran SPM
sesuai persyaratan dan menyampaikan ke KPPN melalui
Petugas Pengantar SPM yang telah ditunjuk;

c) Menyimpan, menatausahakan dan menjaga keutuhan SPM
beserta dokumen pendukung hak tagih termasuk cetakan
daftar SP2D dari Aplikasi OM SPAN.

Kementerian Keuangan Republik Indonesia 41