Page 96 - Dental Corporation PLC. AR 2018

บริษัท เดนทัล คอร์ปอเรชั่น จ�ำกัด (มหำชน) ส่วนที่ 3 ฐานะการเงินและผลการด�าเนินงาน

ในปี 2561 บริษัทฯ และบริษัทย่อย มีกระแสเงินสดจำกกิจกรรมจัดหำเงิน เท่ำกับ 282.23 ล้ำนบำท เนื่องจำก

บริษัทฯ และบริษัทย่อยมกำรกู้ยืมเงินระยะยำวจำกสถำบันกำรเงิน จ�ำนวน 299.40 ล้ำนบำท เพื่อน�ำมำช�ำระค่ำก่อสร้ำง
โรงพยำบำลทันตกรรมกรุงเทพ อินเตอร์เนชั่นแนล และเพื่อซื้อสินทรัพย์ในกำรด�ำเนินธุรกิจจ�ำหน่ำยวัสดุและอุปกรณ์
ทันตกรรม ขณะเดียวกัน บริษัทย่อยอีกแห่งมีกำรช�ำระคืนเงินกู้ยืมระยะยำวจำกสถำบันกำรเงินจ�ำนวน 16.75 ล้ำนบำท

โดยในปีดังกล่ำว บริษัทฯ มีกำรจ่ำยเงินปันผลจ�ำนวน 38.00 ล้ำนบำท

อัตรำส่วนสภำพคล่อง

ณ สิ้นปี 2559 – 2561 บริษัทฯ และบริษัทย่อย มีอัตรำส่วนสภำพคล่อง เท่ำกับ 0.55 เท่ำ 2.11 เท่ำ และ 1.56 เท่ำ
ตำมล�ำดับ ทั้งนี้ในปี 2560 บริษัทฯ และบริษัทย่อย มีอัตรำส่วนสภำพคล่องเพิ่มสูงขึ้นจำกงวดอื่น ๆ โดยมีสำเหตุหลักมำจำก
กำรเพิ่มขึ้นของเงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสด เนื่องมำจำกกระแสเงินสดจำกกำรด�ำเนินงำน ประกอบกับบริษัทฯ

มีทุนช�ำระแล้ว และส่วนเกินมูลค่ำหุ้นเพิ่มขึ้น เท่ำกับ 25.00 ล้ำนบำท และ 265.37 ล้ำนบำทตำมล�ำดับ จำกกำรเสนอขำยหุ้น
แก่ประชำชนทั่วไปเป็นครั้งแรก (IPO) อีกทั้ง บริษัทฯ มีกำรลงทุนเพิ่มเติมเพื่อขยำยสำขำในกำรให้บริกำรทำงทันตกรรม

เพียง 1 สำขำ ซึ่งน้อยกว่ำเมื่อเปรียบเทียบกับปีก่อนๆ นอกจำกนั้นบริษัทฯ และบริษัทย่อยยังมีหนี้สินหมุนเวียนที่ลดลง เนื่องจำก
เงินกู้ยืมระยะยำวที่ถึงก�ำหนดช�ำระภำยใน 1 ปี ลดลงจำกกำรจ่ำยช�ำระเงินกู้ยืมของบริษัทฯ และบริษัทย่อย อย่ำงไรก็ตำม
ในปี 2561 บริษัทฯ และบริษัทย่อย มีอัตรำส่วนสภำพคล่องลดลงจำกปีก่อน โดยมีสำเหตุหลักมำจำกกำรลดลงของเงินสด

และรำยกำรเทียบเท่ำเงินสด เนื่องมำจำกกระแสเงินสดจำกกำรด�ำเนินงำนลดลง ประกอบกับบริษัทฯ มีกำรลงทุนเพิ่มเติมเพื่อ
ขยำยสำขำในกำรให้บริกำรทำงทันตกรรม รวม 3 สำขำ นอกจำกนี้ บริษัทฯ และบริษัทย่อยยังมีหนี้สินหมุนเวียนที่เพิ่มขึ้น

เนื่องจำกเงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นจำกสถำบันกำรเงิน และเงินกู้ยืมระยะยำวที่ถึงก�ำหนดช�ำระภำยใน 1 ปี
เพิ่มขึ้นจำกกำรกู้ยืมเงินของบริษัทฯ และบริษัทย่อย

ณ สิ้นปี 2559 – 2561 บริษัทฯ และบริษัทย่อย มีอัตรำส่วนสภำพคล่องหมุนเร็ว เท่ำกับ 0.26 เท่ำ 1.46 เท่ำ และ

0.52 เท่ำ ตำมล�ำดับ โดยจะเห็นว่ำอัตรำส่วนสภำพคล่องหมุนเร็ว ณ สิ้นปี 2560 มีอัตรำส่วนสภำพคล่องหมุนเร็วเพิ่มขึ้น
จำกงวดก่อนหน้ำอย่ำงมีสำระส�ำคัญ โดยมีสำเหตุหลักมำจำกกำรเพิ่มขึ้นของเงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสด และกำรลดลง

ของหนี้สินหมุนเวียน ดังที่อธิบำยไว้ในส่วนของอัตรำส่วนสภำพคล่อง เช่นเดียวกัน ในปี 2561 บริษัทฯ และบริษัทย่อย
มีอัตรำส่วนสภำพคล่องหมุนเร็วลดลงจำกปีก่อน โดยมีสำเหตุหลักมำจำกกำรลดลงของเงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสด
และกำรเพิ่มขึ้นของหนี้สินหมุนเวียน ดังที่อธิบำยไว้ในส่วนของอัตรำส่วนสภำพคล่อง

ณ สิ้นปี 2559 – 2561 บริษัทฯ และบริษัทย่อย มีอัตรำส่วนสภำพคล่องกระแสเงินสด เท่ำกับ 1.08 เท่ำ 1.35 เท่ำ
และ 0.34 เท่ำ ตำมล�ำดับ โดย ณ สิ้นปี 2560 บริษัทฯ และบริษัทย่อย มีอัตรำส่วนสภำพคล่องกระแสเงินสดเพิ่มขึ้นจำก

ปีก่อนหน้ำ โดยมีสำเหตุหลักมำจำกในปีดังกล่ำวบริษัทฯ และบริษัทย่อยมีหนี้สินหมุนเวียนที่ลดลง เนื่องจำกเงินกู้ยืมระยะยำว
ที่ถึงก�ำหนดช�ำระภำยใน 1 ปี ลดลงจำกกำรจ่ำยช�ำระเงินกู้ยืมของบริษัทฯ และบริษัทย่อย ประกอบกับบริษัทฯ และบริษัท

ย่อยมีกระแสเงินสดจำกกิจกรรมด�ำเนินงำนเป็นจ�ำนวนที่สูงใกล้เคียงกับปีก่อน

อย่ำงไรก็ตำม ณ สิ้นปี 2561 บริษัทฯ และบริษัทย่อย มีอัตรำส่วนสภำพคล่องกระแสเงินสดลดลงจำก ณ สิ้นปี 2560
โดยมีสำเหตุหลักมำจำกในปีดังกล่ำว บริษัทฯ และบริษัทย่อยมีกระแสเงินสดจำกกิจกรรมด�ำเนินงำนลดลง ประกอบกับบริษัทฯ

และบริษัทย่อยมีหนี้สินหมุนเวียนที่เพิ่มขึ้น เนื่องจำกเงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นจำกสถำบันกำรเงิน และเงินกู้ยืม
ระยะยำวที่ถึงก�ำหนดช�ำระภำยใน 1 ปี เพิ่มขึ้นจำกกำรกู้ยืมเงินของบริษัทฯ และบริษัทย่อย

95
Annual Report 2018 รายงานประจ�าปี 2561