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Fonction engagement en milieu bancaire

Bilan Banques Secondaires

Actif Passif
Avoirs en devises Dépôts à vue

Avoirs banque centrale Dépôts à terme
Créances / prêts Emprunts
Titres achetés Titres émis
Divers Divers
Immobilisations Fonds propres

Enfin dans une sixième étape les opérations effectuées par les banques de second rang se
diversifient au fur et à mesure que s’internationalisent et se sophistiquent les systèmes financiers
avec l’abandon progressif de la réglementation des changes et de l’encadrement du crédit et le
développement des procédures de financement des agents et de refinancement des banques par
les marchés. Les opérations d’hors-bilan prennent de l’importance en raison de l’explosion des
opérations à terme et des swaps.

b. Rôle spécifique des banques dans le financement de l’économie

 La finance indirecte ou intermédiée

Les établissements de crédit sont un rouage essentiel du financement de l’économie. Ils assurent
une fonction d’intermédiation entre les agents à capacité de financement (prêteurs) et les agents
à besoin de financement (emprunteurs).
Ils collectent des ressources auprès de la clientèle (dépôts à vue et à terme) et octroient des
crédits à la clientèle (particuliers, entreprises).
Le fondement économique du rôle spécifique des banques dans l’économie réside dans
l’imperfection du marché du crédit. Le marché n’est pas transparent car l’information est
asymétrique (chez l’emprunteur). Le banquier doit donc aller chercher l’information auprès des
emprunteurs et la traiter. Les emprunteurs forment une population hétérogène. Les projets à
financer sont divers et leur rentabilité très différente. Il est donc nécessaire de sélectionner les
projets sur des bases objectives (analyse des bilans et des comptes de produits et charges passés,
présents et prévisionnels, analyse du produit et du marché, de la stratégie de l’entreprise, ...).
Les établissements de crédit ont développé, avec le temps, une fonction d’expertise et réalisent
des économies d’échelle dans l’étude des projets. La banque offre donc un service aux déposants
(prêteurs) en les dispensant de l’analyse du risque sur les emprunteurs. De plus les banques
prennent le risque.

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