Page 8 - AKUNTANSI KEUANGAN KAS BANK

kas misalnya tabungan da giro. Rekening bank yang dimiliki peruashaan bisa lebih dari
satu bank
2. Transfer Dana Elektronik (TDE)

Pemindahan dana dari satu pihak kepada pihak lainnya tidak selalu menggunakan
media kertas misalnya jika mau mengirimkan uang ke pemasok kita harus datang ke
bank dengan mengisi formulir pengiriman uang. Metode yang memanfaatkan
teknologi seperti telepon, telegraf, komputer, satelit atau peralatan elektronik lainnya
dapat dengan mudah digunakan uuntuk memindahkan dana daru satu pihak ke pihak

lainnya.
3. Sistem Kas Kecil
Kata Mutiara
Untuk pembayaran dalam jumlah yang kecil seperti bayar
makan siang, ongkos taksi, sumbangan, beli perlengkapan
Jika kau tak
kantor yang kecil kecil tidak mungkin dilakukan dengan sanggup menahan
mengeluarkan cek. Oleh karena itu perusahaan harus lelah karena
belajar kau harus
menyediakan dana sebagai kas kecil untuk memenuhi sanggup menahan
kebutuhan di atas. derita kebodohan –
4. Proteksi Fisik atau Saldo Kas Imam Syafi’i

Perlindungan secara fisik dilakukan dengan menyediakan
lemari besi, peti penyimpanan atau laci kas yang terkunci

Umumnya perusahaan yang berskala besar memisahkan rekening penerimaan dan
pengeluaran kas dengan tujuan untuk memudahkan pengawasan dan mempermudah

rekonsiliasi tiap bulannya. Ada dua jenis transaksi penerimaan kas bank, yaitu:

1. Penerimaan Kas dari Penjualan Tunai
Penerimaan kas dari penjualan tunai dilakukan melalui cash register yang
ditempatkan pada loket kasir, sehingga terbaca oleh pembeli. Prosedur penerimaan

kas yang dilakukan adalah sebagai berikut :

Pengelolaan Dana Kas Perusahaan Di Bank 7