Page 11 - AKUNTANSI KEUANGAN KAS BANK

Bank biasanya telah menyediakan formulir yang digunakan pada saat seseorang
menyetor ke rekening di sebagai atau bukti setoran. Bukti ini biasanya rangkap dua
yaitu yang lembar pertama disimpan di bank, sedangkan lembar kedua untuk bukti

penyetor.
 Bukti kas bank masuk
 Faktur penjualan tunai sebagai bukti pendukung bukti penerimaan kas yang
berasal dari transaksi penjualan tunai
 Daftar surat pemberitahuan dari debitor
Kata Mutiara
sebagai pendukung bukti penerimaan kas yang

berasal dari penerimaan piutang
 Surat pemberitahuan dari debitor sebagai Waktu adalah pedang.
Bila kau gunakan
pendukung bukti penerimaan kas yang berasal
dengan benar, ia akan
dari penerima piutang melindungimu di
 Memo (nota) kredit dari bank sebagai akhirat. Bila kau salah
menggunakannya, ia
pendukung bukti penerimaan kas yang berasal akan menebasmu
dari penerimaan piutang melalui transfer dana diakhirat
dari debitor

 Bukti setoran ke bank sebagai bukti pendukung
yang digunakan untuk pengecekan jumlah dana yang diterima dengan jumlah
yang disetorkan ke bank

b. Bukti pengeluaran kas
Bukti ini untuk mencatat seluruh pengeluaran kas sebesar jumlah yang tercantum
pada dokumen.
 Bukti kas keluar
 Faktur pembelian tunai sebagai bukti pendukung bukti pengeluaran kas untuk

transaksi pembelian tunai
 Faktur pembelian kredit sebagai pendukung bukti pengeluaran kas untuk
pembayaran hutang. Bukti penerimaan barang sebagai pendukung bukti
pengeluaran kas untuk pembayaran hutang

 Permintaan pengisian kembali kas kecil sebagai
Kata Mutiara pendukung bukti pengeluaran kas untuk pengisian

dana kas kecil
Bila kau tidak
menyibukkan  Bukti pengeluaran kas kecil sebagai pendukung
jiwamu dalam premintaan pengisian kembali kas kecil
kebearan, maka c. Formulir permintaan kas (cash request form)
ia akan sibuk
dalam kebatilan Bukti ini digunakan bagian yang meminta pengeluaran kas kepada
bagian keungan untuk membuat bukti kas keluar.

Pengelolaan Dana Kas Perusahaan Di Bank 10