Page 55 - EBOOK HIMPUNAN PENEMUAN AUDIT BERULANG JKM
P. 55
CONTOH KES
Semakan Audit terhadap sepuluh (10) Arahan Pembayaran mendapati tujuh (7) daripadanya
yang berjumlah RM51,508.12 telah disediakan oleh Penolong Pegawai Tadbir Gred N29.
Semakan lanjut Audit di AP11 mendapati pegawai tersebut tidak diberi peranan sebagai Pegawai
Penyedia Arahan Pembayaran iGFMAS. Perkara ini disebabkan pegawai adalah merupakan
Pegawai Padanan Bayaran di sistem ePerolehan dan secara automatik menjadi Pegawai
Penyedia di Arahan Pembayaran di sistem iGFMAS.
SYOR & TINDAKAN PENAMBAHBAIKAN
Jabatan/Institusi hendaklah memastikan hanya pegawai yang diberi kuasa di AP11 sahaja
dibenarkan untuk melaksanakan tugas dan peranan sebagai pegawai Penyedia Arahan
Pembayaran. Jabatan/Institusi juga disyorkan agar mengemaskini AP11 dan menambah
peranan Pegawai Penyedia bagi pegawai yang dinyatakan, supaya pegawai yang menjalankan
tugas adalah pegawai yang telah diberi kuasa.
55 Himpunan Penemuan Audit Berulang Jabatan Kebajikan Masyarakat
