Page 51 - EBOOK HIMPUNAN PENEMUAN AUDIT BERULANG JKM
P. 51
CONTOH KES
Semakan audit mendapati Daftar ABT ada disediakan di PKMD bagi merekodkan bayaran balik
bantuan. Bagaimanapun daftar tersebut tidak lengkap dan tidak kemas kini. Maklumat yang
direkodkan setakat Februari 2021.
Semakan ke atas senarai penerima bantuan yang meninggal dunia (Mei-Julai 2021) di dalam
sistem eBantuan bersama laporan pembayaran terperinci iGFMAS mendapati 50 orang penerima
bantuan telah meninggal dunia sepanjang tempoh Mei hingga Julai 2021 dan bayaran telah
dibuat menyebabkan lebihan bayaran bantuan berjumlah RM 17,481.08.
SYOR TINDAKAN PENAMBAHBAIKAN
Jabatan hendaklah memastikan Daftar Rekod ABT sentiasa lengkap dan kemas kini. Bayaran
balik bantuan yang belum diterima hendaklah direkodkan sebagai ABT serta surat tuntutan
bayaran balik dikeluarkan kepada waris. Selain itu, Jabatan hendaklah membuat semakan
secara berkala terhadap daftar ABT supaya maklumat berkenaan sentiasa dikemaskini dan tiada
maklumat yang tertinggal.
51 Himpunan Penemuan Audit Berulang Jabatan Kebajikan Masyarakat
