Page 213 - LIBRETA ANALISIS FINANCIERO JOSE JUAN

X ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA
VENTAS $ 5,500,000.00
- COSTO DE VENTAS $1,549,684
= UTILIDAD BRUTA $ 3,950,315.52
- GTOS DE OPERACIÓN $ 525,000.00
= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 3,425,315.52
- IMPUESTOS
ISR $ 1,072,303.48
PTU $342,531.55
TOTAL DE IMPUESTOS $1,414,835.03
= UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS $ 2,010,480.48

XI FLUJO DE EFECTIVO
SALDO INICIAL $ 50,000.00
TOTAL DE ENTRADAS:
cuentas cobradas 2017 50000
cuentas cobradas 2018 $ 4,950,000.00
DISPONIBLE $ 5,050,000.00
SALIDAS
cuentas pagadas 2017 50000
pago compra de materiales $1,092,318.0
mano de obra pagada $580,000
ctos de fabricación pagados $ 105,000.00
gatos de operación $ 515,000.00
compra de maquinaria $ 50,000.00
IMPUESTO 2017 50000
SALIDAS TOTALES $ 2,442,318.00
SALDO FINAL DE EFECTIVO $ 2,607,682.00
XII ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA PROFORMA 2018
ACTIVOS PASIVOS
CIRCULANTES CORTO PLAZO
efectivo $ 2,607,682.00 cuentas por pagar $728,212
ctas por cobrar $ 550,000.00 ISR POR PAGAR $ 1,072,303.48
inv. De Mat. Prima $38,680 DOC*PAGAR $ 100,000.00
Inv. Prod. Terminado $ 1,247,215.52 PTU POR CUMPLIR $342,531.55
TOTAL DE CIRCULANTE $ 4,443,577.52 OBLIGACIONES POR PAGAR 150000
TOTAL DE PASIVO $2,393,047.03
FIJO
terrenos $ 550,000.00
EDIFICIO Y EQUIPO IND $ 1,050,000.00 CAPITAL
depreciacion acumulada $ 160,000.00 capital social $ 1,393,793.00
TOTAL FIJO $ 1,440,000.00 utilidades retenidas $ 86,257.00
utilidad del ejercicio $ 2,010,480.48
TOTAL DE ACTIVO $ 5,883,577.52 TOTAL DE CAPITAL CONTABLE $ 3,490,530.48
PASIVO - CAPITAL = ACTIVO $ 5,883,577.52

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