Page 114 - chewa
P. 114
112 รายงานประจำาปี 2560
การควบคุมภายในและ
การบริหารจัดการความเสี่ยง
บริษัท ชีวาทัย จ�ากัด(มหาชน) ได้ให้ความส�าคัญกับการจัดระบบการควบคุมภายใน ทั้งในระดับผู้บริหารและในระดับปฏิบัติ
การให้มีประสิทธิภาพและประสิทธิผล โดยได้มีการว่าจ้าง บริษัท ตรวจสอบภายในธรรมนิติ จ�ากัด ซึ่งเป็นผู้เชี่ยวชาญในการตรวจ
สอบระบบ
บริษัทฯ ได้น�าข้อสังเกตที่ทางผู้ตรวจสอบภายในได้ประเมินไว้ รวมทั้งคณะกรรมการบริษัทได้จัดให้มีการบริหารจัดการความ
เสี่ยงที่ครอบคลุมทุกด้าน ทั้งความเสี่ยงขององค์กรในภาพรวม ความเสี่ยงทางนโยบายหรือกลยุทธ์ ความเสี่ยงทางการปฏิบัติงาน
ความเสี่ยงทางการรายงาน ความเสี่ยงทางกฎหมาย ข้อบังคับ ระเบียบที่เกี่ยวข้อง มาประเมินและติดตามการด�าเนินงานอย่าง
ต่อเนื่อง ทางบริษัทฯ ยังได้เข้าร่วมเป็น “แนวร่วมปฏิบัติภาคเอกชนไทยในการต่อต้านการทุจริต” เพื่อแสดงเจตนารมย์และความ
มุ่งมั่นในการต่อต้านคอร์รัปชั่นทุกรูปแบบที่อาจเกิดขึ้นต่อการด�าเนินธุรกิจของบริษัทด้วย โดยจัดให้มีกลไกการตรวจสอบที่ถ่วงดุล
และมีประสิทธิภาพเพียงพอในการปกป้องดูแลรักษาทรัพย์สินของบริษัทอยู่เสมอ โดยมีการก�าหนดระเบียบการปฏิบัติงานอย่าง
เป็นลายลักษณ์อักษร และมีหน่วยงานตรวจสอบภายในที่เป็นอิสระ ที่ท�าหน้าที่ตรวจสอบการปฏิบัติงานของทุกหน่วยงานให้เป็น
ไปตามระเบียบที่วางไว้ รวมทั้งประเมินประสิทธิภาพ และความเพียงพอของการควบคุมภายในของหน่วยงานต่างๆ ในบริษัท
1) ก�รควบคุมภ�ยในองค์กร (Control Environment)
1.1 บริษัทก�าหนดวิสัยทัศน์ พันธกิจ และวัตถุประสงค์ไว้อย่างชัดเจน เพื่อเป็นแนวทางในการปฏิบัติของฝ่ายบริหาร
และพนักงาน ทุกระดับ และก�าหนดตัวชี้วัด (Key Performance Indicators: KPIs) เพื่อเป็นแนวทางในการปฏิบัติงาน
และติดตามผลเปรียบเทียบกับเป้าหมาย เพื่อให้การปฏิบัติเป็นไปตามเป้าหมาย
1.2 บริษัทมีการจัดโครงสร้างองค์กรที่เหมาะสม และปรับปรุงเมื่อสภาพแวดล้อมเปลี่ยนแปลงไป เพื่อรองรับการ
เติบโตของธุรกิจและมีการก�าหนดอ�านาจการอนุมัติ ตลอดจนหน้าที่อย่างชัดเจนตามแต่ละล�าดับขั้น ท�าให้การปฏิบัติ
งานมีความคล่องตัว เหมาะสมสอดคล้องกับสภาพธุรกิจ
1.3 บริษัทก�าหนดจริยธรรมธุรกิจ จรรยาบรรณเป็นลายลักษณ์อักษรให้กรรมการและพนักงานยึดถือเป็นแนวปฏิบัติ
รวมทั้งการจัดอบรมให้พนักงานใหม่มีความเข้าใจและรับทราบ และฝ่ายบริหารก�าหนดให้มีระเบียบปฏิบัติไว้เป็น
ลายลักษณ์อักษร และประกาศให้พนักงานทุกคนได้รับทราบและปฏิบัติตาม
1.4 บริษัทได้เข้าร่วมประกาศเจตนารมณ์ในการต่อต้านทุจริตและคอรัปชั่น (Anti-Corruption) และมีการปรับปรุง
การจัดวางการควบคุมภายในให้เป็นไปตามข้อก�าหนด และแนวทางปฏิบัติ ตามหลักเกณฑ์การเข้าร่วมโครงการ
ต่อต้านการทุจริตและคอร์รัปชั่น
1.5 บริษัทก�าหนดนโยบายและวิธีบริหารทรัพยากรบุคคลไว้เป็นลายลักษณ์อักษร เช่น การคัดเลือก การฝึกอบรม
และการเลื่อนต�าแหน่ง การจ่ายผลประโยชน์ตอบแทน เป็นต้น โดยมีนโยบายในการพัฒนา ความรู้ ความสามารถของ
บุคลากรอย่างต่อเนื่อง เพื่อให้มีศักยภาพสอดคล้องกับความจ�าเป็นทางธุรกิจ และรองรับแผนการขยายงานในอนาคต
1.6 บริษัทมีกระบวนการสรรหา พัฒนา และรักษาผู้บริหารและพนักงานทุกคน และมีการส�ารวจความต้องการใน
การพัฒนาและฝึกอบรมของพนักงานแต่ละต�าแหน่งงาน โดยมีการจัดท�าแผนการฝึกอบรมประจ�าปี พร้อมกับจัดท�า
รายงานเปรียบเทียบการฝึกอบรมตามแผน
1.7 บริษัทสรรหาผู้สืบทอดต�าาแหน่ง (succession plan) ที่ส�าคัญไว้ระหว่างปี 2560-2562
