Page 76 - 142lkuakbund082018_ttd.pdf

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA

DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN
KANTORWILAYAH PROVINSISUMATERA BARAT
KANTOR PELAYANAN PERBENDAHARAAN NEGARA PAJNAN

JILYAS YACUB NOMOR 3 PAINAN 25611
TELEPON (0756) 21521,21613 FAKSIMJLE (0766) 21710
Web:dJpbn.kemenkeu.go.ldlkppn/palnan E MAIL kppnpainan@kemenkeu.go.id
Nomor : Lap- /WPB.03/KP.0604/2018 17 September 2018
Sifat : Sangat Segera
Lampiran : Satu berkas
Hal :Penyampaian Data Saldo Awal dan Analisa
Laporan Keuangan UAKBUN Daerah KPPN Painan

Yth. Kepala Kanwil DJPb Provinsi Sumatera Barat
di Padang

Menunjuk sural Kepala Kanwil DJPb Provinsi Sumatera Barat nomor S-914/EPB.03/2018
tanggal 31 Mei 2018 tentang Perslapan Penyusunan Laporan Keuangan Tingkat UAKBUN-
Daerah KPPN lingkup Kanwil DJPb Provinsi Sumatera Barat Semester I Tahun 2018, maka
dapat dijelaskan hal-hal sebagalberikut keadaan sampai dengan Agustus 2018:

1. KPPN telah melakukan jurnal penyesuaian Saldo Awal Kas Dalam Transite per 1 Januari
2018 pada Ledger Akrual. Untuk Saldo Awal Kas di Bendahara Pengeluaran dan Utang
Plhak Ketiga per 1 Januari 2018 tidak dilakukan jurnal penyesuaian karena nilal pada Ledger
Kas dan Akrual telah sama dengan Saldo Akhir 2017 (Audited). Hasil analisa data saldo akhir
Tahun 2017 (Audited) dengan saldo awal1 Januari 2018 pada LAK, Neraca Ledger Kas dan
Akrual sebagaimana tabel berikut.

NO URAlAN NERACA NERACA NERACA LAK SELISIH KET
AUDITED KAS AKRUAL 01/01/2018
31/12/2017 01/01/2018 01/01/2018
1 KAS DlKPPN 0 0 0 0 0 Sama
2 KASDI 0 0 0 0 0 Sama
BENDAHARA
PENGELUARAN
3 KAS PADABLU 0 0 0 0 0 Sama
4 KAS LAINNYA 0 0 0 0 0 Sama
PADA KIL

2. KPPN telah melakukan analisa data laporan keuangan periode s.d Mei 2018 dengan hasil
sebagalmana kertas kea terlampir.
3. Pada Neraca per 1 Januari 2018 terdapat Plutang PNBP yang merupakan PNBP dari
Potongan SPM Gajl lnduk Januari 2018 yang diterbitkan SP20 nya tanggal 2 Januari 2018.
4. Bersama surat ini terlampir Hasll Anallsa Data Saldo Awal sesuai S-10896/PB/2018, Hasil
Analisa Data Laporan Keuangan s.d Mei 2018 sesual PER-56/PB/2016, L aporan Arus
Kas, Neraca per 1 Januari 2018 Ledger Kas dan Akrual, Neraca Percobaan per 2 Januari
2018 serta Analisa sesuai S-6193/pb/2017.

Demlkian disampaikan , atas perhatiannya dlucapakan terimakaslh.