Page 72 - 142lkuakbund082018_ttd.pdf

TELAAH AKURASI POS KAS DI BP, KAS BLU, DAN KAS HIBAH
Tujuan :
1. Menjamin akurasi mutasi Kas di BP, Kas BLU, dan Kas Hibah tahun berjalan baik mutasi transaksional maupun mutasi koreksi
2. Menjamin akuntabilitas nilai saldo Kas di BP, Kas BLU, dan Kas Hibah dengan dukungan analisis terhadap data pihak eksternal
Referensi :
1. Referensi Rekonsiliasi
2. Referensi BLU
3. Referensi Hibah
4. Referensi Koreksi Manual
5. Surat Direktur APK No. S-10896/PB.6/2015
Kriteria (Standar) :
Indikator pada seluruh kriteria tidak menunjukkan nilai yang tidak terjelaskan
Sumber Data :
1. Mutasi Akun 111611 dan 111613 Hasil Olahan Neraca Lajur Ledger Akrual serta Mutasi Akun Transito UP/TUP Hasil Olahan Neraca Lajur Ledger Kas
2. Mutasi Akun 111822 dan 111911 serta Mutasi Akun 4 dan 5 pada segmen bank BLU ("X") dan segmen bank Hibah ("5'') Hasil Olahan Neraca Lajur Ledger Kas
3. Hasil Rekonsiliasi Mutasi dan Saldo Kas di BP, Kas BLU, dan Kas Hibah dengan satker
Mutasi Pada Ledger Akrual Mutasi Pada Ledger Kas Koreksi Karena Koreksi Dari Inisiatif Koreksi Yang Tidak Tindak Lanjut Yang Telah Dilakukan
Permintaan Satker KPPN Dapat Dijelaskan
Analisis Internal
1. Analisis Internal Transaksi Kas di BP Tahun Berjalan
- Kas BP dari UP 111611 1.830.452.700 815111 (214.000.000)
815113 0
815114 0
815115 0
825111 1.813.452.700
825113 231.000.000
825114 0
825115 0
Total 1.830.452.700 Total 1.830.452.700
- Kas BP dari TUP 111613 322.553.500 815511 (1.561.006.665)
815513 (33.204.000)
815514 0
815515 0
825511 1.883.560.165
825513 33.204.000
825514 0
825515 0
111613 0
Total 322.553.500 Total 322.553.500

Page 9 of 11 Ver.11Agustus'16