Page 69 - 142lkuakbund082018_ttd.pdf

TELAAH DATA NERACA LAJUR DETAIL PER SEGMEN SATKER (LEDGER AKRUAL VS KAS)
Tujuan :
Menjamin keselarasan data antar ledger pada SPAN
Referensi :
Surat Direktur APK No. S-10896/PB.6/2015
Kriteria (Standar) :
Indikator pada seluruh kriteria menunjukkan "tidak ada selisih"
Sumber Data :
Lakukan filter pada kolom akun atas data neraca lajur baik ledger kas maupun ledger akrual sesuai dengan akun-akun yang akan dibandingkan. Lakukan pembandingan atas akun-akun yang dipersamakan. Perhatikan pada analisis akun-akun pos Kas Dalam Transito, Kas di Bendahara Pengeluaran,
dan Utang Kepada Pihak Ketiga. Pada pos-pos dimaksud terdapat transaksi akun transito (8XXXXX) pada ledger kas yang dipersamakan dengan akun neraca (1XXXXX/2XXXXX) pada ledger akrual.
Ledger Kas Selisih Ledger Akrual Tindak Lanjut Yang Telah Dilakukan
Akun Nilai Nilai Akun
1. Kas di KPPN 111121 0 0 0 111121
111214 0 0 0 111214
111412 0 0 0 111412
111421 0 0 0 111421
111422 0 0 0 111422
111423 0 0 0 111423
111431 0 0 0 111431
111432 0 0 0 111432
111433 0 0 0 111433
111441 0 0 0 111441
111461 0 0 0 111461
111462 0 0 0 111462
111463 0 0 0 111463
111469 0 0 0 111469
2. Kas Lainnya di K/L Dari Hibah 111822 0 0 0 111822
3. Kas di BLU 111911 0 0 0 111911
4. Kas Dalam Transito 111511 0 0 0 111511
111512 0 0 0 111512
111517 0 0 0
818111 0 0 0
828111 0 0 0
Total 0 0 0 Total

Page 6 of 11 Ver.11Agustus'16