Page 519 - LHPS Kantor Wilayah DJPb DKI Jakarta

a. 100% sesuai a. 20

d. Kesesuaiandokumen SPP b. >75% sesuai b. 10
dengan SPM
termasukdokumenpendukungnya c. ≤75% sesuai c. 5
sesuai dengan jenis SPM
e. Jangka waktu proses a. 100% sesuai a. 20
penyelesaian tagihan (penerbitan
SPP/SPM) tidak melebihi batas
waktu yang terdapat dalam
ketentuan tata cara pembayaran
dalam rangka pelaksanaan APBN

b. >75% sesuai b. 10

c. ≤75% sesuai c. 5
f. Penatausahaandokumen SPP, a. Rapidanaman a. 10
SPM,
dandokumenpendukungdilakukand
enganrapidanaman
b. Kurang rapi dan b. 5
aman
NilaiC.3
100
Bobot Nilai C.3 = 25% x Nilai C.3
25
Pembukuan
Pembukuan Bendahara Nilai Maks: 100 bendahara
a. Sesuai a. 25 LPJ Bendahara

a. Saldo kas tunai dari UP di
bendahara tidak lebih dari Rp 50 b. Tidak sesuai b. 0 Laporan pajak
juta
a. Sesuai a. 25
b. Saldo BKU sesuai dengan saldo b. Tidak sesuai b. 0
pada Buku Pembantu
c. Saldo Kas di Bendahara a. a.
Pengeluaran pada pembukuan
Bendahara sama dengan Saldo Kas
di Bendahara Pengeluaran pada
Neraca UAKPA

4
d. LPJ Bendahara disampaikan ke b. 100% tepat waktu b. 25
KPPN tepat waktu (paling lambat
tanggal 10) c. >75% tepat waktu
d. ≤75% tepat waktu c. 15

d. 10

e. Ketepatan waktu penyetoran a. 100% tepat waktu a. 25
penerimaan pajak
b. >75% tepat waktu

c. ≤75% tepat waktu b. 15