Page 75 - Kỷ yếu 30 năm - Vụ Kiểm toán nội bộ

Vụ Kiểm toán nội bộ - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
HOẠT ĐỘNG KIỂM TOÁN CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT

QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN NĂM 2018
Trương Hồng Quang

-Về công tác chấp thuận nhân sự pháp xử lý, chƣa xác định trách còn hạn chế. hiệu quả chƣa cao. Việc một số Hai là, nghiên cứu đề xuất nội dung
QTDND: Các đơn vị đã thực hiện nhiệm của tập thể cá nhân liên quan -Về công tác chấp thuận nhân sự đối QTDND xảy ra những sai phạm nâng cao chất lƣợng giám sát trên cơ
trình tự, thủ tục chấp thuận dự kiến đến các khoản vay. Đồng thời, chƣa với QTDND: Công tác xem xét đề nghiêm trọng trong hoạt động kinh sở rủi ro, cần xây dựng một hệ thống
nhân sự bầu Hội đồng quản trị, Ban có hình thức xử phạt vi phạm hành nghị chấp thuận danh sách dự kiến doanh, phải xử lý hình sự đối với cán chỉ tiêu giám sát khoa học, sử dụng
Kiểm soát theo quy định tại văn bản chính đối với một số hành vi vi phạm nhân sự của QTDND ở một số nơi bộ, ngoài nguyên nhân từ bản thân công nghệ hiện đại, thực hiện tốt việc
số 324/NHNN-TTGSNH ngày đƣợc nêu trong Kết luận thanh tra còn chƣa bảo đảm quy định; Còn QTDND không chấp hành các quy dự báo và cảnh sát rủi ro.
18/01/2012. Điều kiện, tiêu chuẩn hoặc đã xử phạt nhƣng chƣa bảo đảm thiếu chứng chỉ nghiệp vụ QTDND định của pháp luật, cũng có một phần Ba là, việc xây dựng kế hoạch thanh
của Chủ tịch, thành viên Hội đồng chế tài cần thiết, chƣa đủ sức răn đe. đối với thành viên Ban kiểm soát, từ chất lƣợng công tác quản lý, thanh tra tại chỗ cần khai thác triệt để các
quản trị; Trƣởng ban và thành viên -Về hoạt động kiểm soát đặc biệt: kiểm soát viên chuyên trách; Trƣởng tra, giám sát. thông tin từ hoạt động giám sát.
Ban Kiểm soát; Giám đốc QTDND Một số QTDND hoạt động yếu kém, Ban kiểm soát, thành viên Ban Kiểm Qua kết quả kiểm toán tuân thủ và Bốn là, công tác xử lý vi phạm phải
trên địa bàn phù hợp với quy định tại đã rơi vào tình trạng kiểm soát đặc soát là ngƣời có liên quan với Phó hoạt động đối với công tác quản lý, đƣợc thực hiện kiên quyết và kịp thời
Thông tƣ số 04/2015/TT-NHNN biệt, nhƣng chƣa quản lý chặt chẽ Giám đốc, Kế toán trƣởng... thanh tra, giám sát hoạt động theo thẩm quyền đúng quy định của
ngày 31/3/2015. hoặc chậm báo cáo NHTW kết quả -Về hoạt động giám sát từ xa: Hoạt QTDND năm 2018, nhóm tác giả đề pháp luật.
Tuy nhiên, ngoài những ƣu điểm triển khai và phƣơng án xử lý động giám sát của bộ phận chuyên xuất kiến nghị một số nội dung nhằm Năm là, cần tăng cƣờng công tác
trên, hoạt động thanh tra, giám sát QTDND yếu kém theo Thông báo quản chƣa đạt yêu cầu về chất lƣợng. nâng cao chất lƣợng thanh tra, giám phối hợp, tranh thủ sự chỉ đạo của
QTDND vẫn còn tồn tại, hạn chế nhƣ Kết luận trong Ban lãnh đạo NHNN; Việc thu thập thông tin, nắm bắt tình sát đối với hoạt động QTDND, giảm lãnh đạo cấp ủy và cơ quan./.
sau: chƣa phân công công việc cho các hình hoạt động của các QTDND còn thiểu những tồn tại, bất cập trong (Trích nguồn từ Tạp chí Ngân hàng
-Về công tác thanh tra tại chỗ: Một thành viên Ban kiểm soát đặc biệt khi ít, thông tin không đầy đủ, chƣa cập hoạt động của một số QTDND nhất số 2+3 năm 2019)
số đơn vị chƣa chủ động trong xây có thay đổi; Thành phần Ban kiểm nhật, thâm chí độ tin cậy thấp. Báo là tình trạng có xu hƣớng chạy theo
dựng chƣơng trình để triển khai thực soát đặc biệt chƣa phù hợp với quy cáo giám sát từ xa chƣa đáp ứng yêu lợi nhuận, hoạt động không đúng
hiện kế hoạch thanh tra của NHNN định; Quyết định kiểm soát đặc biệt cầu, nội dung đánh giá chƣa phản mục tiêu chủ yếu của QTDND là
một cách chi tiết, một số QTDND chƣa đƣợc gửi đầy đủ đến các thành ánh kịp thời và chính xác tình hình tƣơng trợ các thành viên thực hiện có
chƣa thực hiện thanh tra trong phần liên quan. hoạt động của các QTDND; các kiến hiệu quả hoạt động sản xuất, kinh
khoảng 05 năm gần đây. Việc thực -Về công tác chỉnh sửa sau thanh nghị, đề xuất còn rất ít, chƣa có tác doanh dịch vụ và cải thiện đời sống;
hiện trình tự, thủ tục tiến hành một tra: Việc theo dõi việc thực hiện kiến dụng nhiều cho công tác quản lý, hạn chế vi phạm pháp luật làm thất
cuộc thanh tra chƣa đƣợc thực hiện nghị sau thanh tra, kiểm tra có lúc, có thanh tra tại chỗ. Công tác phát hiện thoát tài sản, rơi vào nguy cơ đổ vỡ,
đầy đủ, khâu chuẩn bị thanh tra chƣa nơi chƣa sát sao, chặt chẽ, chƣa kịp cảnh báo sớn để kịp thời có giải pháp ảnh hƣởng đến an toàn chung của hệ
đƣợc chú trọng và làm tốt. Kết luận thời phát hiện, xử lý tình trạng các hạn chế, ngăn chặn còn hạn chế nhƣ: thống, nhƣ sau:
thanh tra không đánh giá, nhận xét QTDND không thực hiện khắc phục tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ an toàn vốn tối Một là, cần khẩn trƣơng hoàn thiện
đầy đủ nội dung theo Kế hoạch tiến theo kiến nghị tại Kết luận thanh tra, thiểu, vốn chủ sở hữu. Công nghệ trình Thủ tƣớng phê duyệt Đề án
hành thanh tra, một số kết luận thanh thâm chí tiếp tục có các hành vi vi giám sát tại đa số các đơn vị còn đơn củng cố và phát triển hệ thống 73
tra chƣa chính xác, không nêu đầy đủ phạm. Việc xử lý dứt điểm các kiến giản, việc xử lý dữ liệu, phân tích QTDND đến 2020 và định hƣớng
các sai phạm, không kiến nghị biện nghị sau thanh tra đã quá thời hạn thông tin đƣợc thực hiện thủ công, đến 2030.