Page 135 - Ejercicio de Autogestion.

VARIOS $ 10,000.00
$ 205,000.00

PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACIÓN
DEPRECIACION $ 10,000.00
SUELDOS Y SALARIOS $ 200,000.00
COMISIONES $ 275,000.00
VARIOS $ 10,000.00
INTERES POR OBLIGACIONES $ 30,000.00
$ 525,000.00
PRESUPUESTO DE INVENTARIOS FINALES
UNIDADES CTO VALUACION
M.P.A 8000 $ 2.00 $ 16,000.00
M.P.B 4000 $ 2.67 $ 10,680.00
M.P.C 3000 $ 4.00 $ 12,000.00 $ 38,680.00
D 7000 $ 122.62 $ 858,364.14
DI 3000 $ 74.22 $ 222,673.45
Z 2000 $ 83.09 $ 166,177.93 $ 1,247,215.52

PRESUPUESTO DE DETERMINACION DE COSTOS UNITARIOS
D DI Z
M.P.A $ 30.00 $ 26.00 $ 20.00
M.P.B $ 16.02 $ 18.69 $ 16.02
M.P.C $ 36.00 $ 16.00 $ 20.00
HORAS DE MO $ 30.00 $ 10.00 $ 20.00
CTO FABRICACION $ 10.60 $ 3.53 $ 7.07
TOTAL $ 122.62 $ 74.22 $ 83.09
PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTAS
D DI Z TOTALES
MAT. REQU $ 984,240.00 $ 485,520.00 $ 392,140.00 $ 1,861,900.00
MANO DE OBRA $ 360,000.00 $ 80,000.00 $ 140,000.00 $ 580,000.00
CTO DE FABRICACION $ 205,000.00
COSTOS DE OPERACIÓN $ 2,646,900.00
INV. INICIAL A.T. $ 150,000.00
DISPONIBLE $ 2,796,900.00
INV. FINAL A.T $ 1,247,215.52
CTO DE VENTAS $ 1,549,684.48

PRESUPUESTO DE ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA
VENTAS $ 5,500,000.00
CTO DE VENTAS $ 1,549,684.48 2018
UTILIDAD $ 3,950,315.52 $ 3,425,315.52
COTOS DE OPERACIÓN $ 525,000.00 LIM INFERIOR $ 1,166,200.01
UTILIDAD ANT DE IMP $ 3,425,315.52 EXCEDENTE $ 2,259,115.51
IMPUESTOS ISR $ 768,099.27
ISR $ 1,072,303.48 CUOTA FIJA $ 304,204.21
PTU $ 342,531.55 ISR POR PAGAR $ 1,072,303.48
TOTAL DE IMPUESTOS $ 1,414,835.03
UT. DEP DE IMP $ 2,010,480.48

FLUJO DE EFCTIVO
SALDO INICIAL $ 50,000.00
TOTAL DE ENTRADAS
CUENTAS COBRADAS 2017 $ 50,000.00
CUENTAS COBRADAS 2018 $ 4,950,000.00
DISPONIBLE $ 5,050,000.00
SALIDAS
CUENTAS PAGADAS 2017 $ 50,000.00
PAGO DE COMPRA DE MATERIALES $ 1,092,318.00
MANO DE OBRA PAGADA $ 580,000.00
COSTOS DE FABRICAION PAGADOS $ 105,000.00
GASTOS DE OPERACIÓN $ 515,000.00