Page 21 - PBA-REKONSILIASI BANK

c. Setoran dari Toko Ombilin melalui BRI untuk membayar utangnya
sebesar Rp 480.000,- oleh CV Barito baru diterima laporannya bersama

rekening koran yang diterimanya.
d. Sebuah cek yang diterima dari seorang debitur sebesar Rp 354.500,-,

tenyata ditolak oleh Bank, karena tidak cukup dana.
e. Cek no. 422 untuk pelunasan utang kepada PT Mahakam sebesar Rp
625.000,- tenyata oleh CV Barito telah dicatat Rp 525.000,-.

f. Bank membebani biaya administrasi kepada CV Barito Rp 12.500,- dan
memberikan jasa giro (bunga) Rp 14.500,-

Diminta:
a. Susun rekonsiliasi bank per 31 Juli 2013 dalam bentuk Stafel!

b. Buat jurnal penyesuaian yang diperlukan!
Jawab:.................................................................................................................
a.

CV BARITO
REKONSILIASI BANK

31 Juli 2013

21 | R e k o n s i l i a s i B a n k