Page 18 - PBA-REKONSILIASI BANK

a. Selisih d. Penyesuaian
b. Penambahan e. Saldo minus

c. Pengurangan
8. Setelah uang disetor ke bank, maka bank akan mencatat dalam....

a. Buku besar
b. Rekening koran sebelah debit
c. Jurnal penerimaan kas

d. Rekening koran sebelah kredit
e. Jurnal pengeluaran kas

9. Deposi in transit, artinya....
a. Cek yang telah dikeluarkan oleh perusahaan, tetapi oleh pemegangnya

belum diuangkan ke bank
b. Penerimaan piutang oleh bank, yang sampai dengan penutupan rekening
koran belum dilaporkan pada perusahaan

c. Pengambilan uang dari bank dengan tidak menggunakan buku cek
d. Setoran perusahaan yang belum diterima oleh bank saat rekening

koran sudah ditutup
e. Pengambilan uang di bank dengan menggunakan formulir khusus yang
disediakan oleh bank

10. Perhatikan data-data berikut!
1) Buku jurnal penerimaan kas

2) Buku jurnal pengeluaran kas
3) Rekening koran untuk periode yang akan datang
4) Daftar bukti setoran ke bank untuk periode yang bersangkutan

5) Bukti penerimaan dan pengeluaran kas dengan dokumen pendukungnya
6) Blangko atau formulir penyetoran uang ke bank yang ada tanda tangan

direktur bank
Berdasarkan dokumen-dokumen tersebut, dokumen yang diperlukan dalam
proses rekonsiliasi bank ditunjukkan oleh nomor....

a. 1, 2, 3, dan 4 d. 2, 4, dan 6
b. 3, 4, 5, dan 6 e. 1, 3, dan 5

c. 1, 2, 4, dan 5

18 | R e k o n s i l i a s i B a n k