Page 72 - Buku Pedoman Pelaksanaan Tugas Bagian Umum

Pedoman Pelaksanaan Tugas
Bagian Umum Kanwil DJPb

meliputi uang tunai di Kas dan saldo Bank;
(3) Rekonsiliasi internal antara pembukuan Bendahara dengan
Unit Akuntansi Instansi.
2) Subbag Keuangan:
a) Menerima dan meneliti LPJ Bendahara untuk direkonsiliasi;

b) Melakukan proses penetapan LPJ Bendahara serta
meneruskan ke Bendahara Pengeluaran untuk direkonsiliasi
dengan KPPN.
3) Bendahara Pengeluaran menyampaikan LPJ Bendahara yang
sudah ditandatangani ke KPPN disertai salinan rekening
koran, ADK LPJ, Daftar Rincian Kas di Rekening Bendahara
Pengeluaran serta Nota Konfirmasi Penerimaan Negara.

c. Kegiatan Rutin

Menginput semua transaksi penerimaan dan pengeluaran sesuai bulan
berkenaan.

d. Kegiatan Pendukung
Mencetak dan mencocokkan saldo kas bank dengan rekening koran.

e. Poin Penting
1) LPJ disampaikan paling lambat tanggal 10 bulan berikutnya.
Dalam hal tanggal 10 adalah hari libur, maka penyampaian adalah
hari kerja sebelum tanggal 10;
2) Bila terlambat menyampaikan LPJ ke KPPN, SPM Uang Persediaan

tidak diproses KPPN berkenaan.

56 Direktorat Jenderal Perbendaharaan
56