Page 82 - EVIDENCIAS ARELY ALVARADO LGDT

1.- PRESUPUESTO DE VENTAS
PRODUCTO PRECIO UNIDADES VALUACIÓN
PRODUCTO A-1 $ 80.00 55000 $ 4,400,000.00
PRODUCTO A-3 $ 100.00 77000 $ 7,700,000.00
$ 12,100,000.00
2.- PRESUPUESTO DE PRODUCCION
PRODUCTO A-1 PRODUCTO A-3
VENTAS PRESUPUESTADAS 55000 77000
(+) INVENTARIO FINAL DESEADO 800 500
(=) SUBTOTAL 55800 77500
(-) INVENTARIO INICIAL 1000 700
(=) PRODUCCION REQUERIDA 54800 76800
3.- PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA (requisición)
PRODUCTO MP "H" MP "K" PRODUCTO A-1 TOTAL
PRODUCTO A-1 274000 548000 $ 822,000.00 $ 2,192,000.00 $ 3,014,000.00
PRODUCTO A-3 460800 614400 PRODUCTO A-3
TOTAL EN gr 734800 1162400 $ 1,382,400.00 $ 2,457,600.00 $ 3,840,000.00
CTO POR gr $ 3.00 $ 4.00
TOTAL $ 2,204,400.00 $ 4,649,600.00 $ 6,854,000.00
4.- PRESUPUESTO DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA (orden de compra)
MP "H" MP "K"
MP REQUERIDA 734800 1162400
(+) INV. FINAL DESEADO 3544 1551
(=) SUBTOTAL 738344 1163951
(-) INV. INICIAL 4000 2000
(=) TOAL A COMPRAR gr 734344 1161951 GTO DE OP
(*) CTO gr $ 3.00 $ 4.00 CTO DE FAB
(=) TOTAL A COMPRAR $ $ 2,203,032.00 $ 4,647,804.00 $ 6,850,836.00
5.- PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
DELTA SIGMA
REQ.DE PROD 54800 REQ. PROD 76800
(*) HRS REQUERIDAS 2 HRS REQUERIDAS 2
(=) TOTAL HRS 109600 TOTAL HRS 153600 263200 TOTAL HORAS $ 2.02
(*) CTO HRA $ 10.00 CTO HRA $ 10.00 TOTAL
(=) TOTAL ($) $ 1,096,000.00 TOTAL ($) $ 1,536,000.00 $ 2,632,000.00
6.- PRESUPUESTO DE COSTOS DE FABRICACION
depreciacion de maquinaria $ 20,000.00
costos de mtto de maquinaria $ 112,000.00
seguros de la maquinaria $ 105,200.00
energeticos $ 205,000.00
consumibles (aceites, lubricantes, etc) $ 88,600.00 $ 510,800.00
TOTAL $ 530,800.00
7.- PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN
sueldo y salarios de administrativos $ 220,000.00
comisiones de los vendedores $ 10,000.00
publicidad $ 10,000.00
consumibles (toner, hojas, etc) $ 5,000.00
TOTAL $ 245,000.00
8.- PRESUPUESTO DE INVENTARIOS FINALES
UNIDADES COSTO VALUACION
materia prima H 3544 $ 3.00 $ 10,632.00
materia prima K 1551 $ 4.00 $ 6,204.00 $ 16,836.00 TOTAL
PRODUCTO A-1 800 $ 79.03 $ 63,226.75
PRODUCTO A-3 500 $ 74.03 $ 37,016.72 $ 100,243.47 TOTAL
8 A.- PRESUPUESTO DE DETERMINACION DE COSTOS UNITARIOS
PRODUCTO A-1 PRODUCTO A-3
MP H $ 15.00 MP H $ 18.00
MP K $ 40.00 MP K $ 32.00
HRS MO $ 20.00 HRS MO $ 20.00
CTO FAB $ 4.03 CTO FAB $ 4.03
TOTAL $ 79.03 TOTAL $ 74.03