Page 22 - คณะตรวจสอบภายใน
P. 22
รายงานความคืบหน้าการปฏิบัติงานตามแผนการตรวจสอบที่วางไว้ 3
ทีมงานตรวจสอบภายในขอรายงานความคืบหน้าการปฏิบัติงานตามแผนการตรวจสอบที่วางไว้ ประจําเดือน
กันยายน 2562 ตามตารางสรุป ดังต่อไปนี้
แผนปฏิบัติงานที่กําหนดไว้
แผนปฏิบัติงานที่ได้ดําเนินการแล้ว
กิจกรรมที่ตรวจสอบ /
รายละเอียดการ 2562 2563
ปฏิบัติงาน ก.พ. มี.ค. เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. วัตถุประสงค์ / หมายเหตุ
ขั้นตอนการปฏิบัติงานตรวจสอบภายในที่ได้เริ่มดําเนินการแล้ว
ทําความเข้าใจใน เพื่อทําความเข้าใจระบบการทํางาน และการ
ระบบงาน และการ ควบคุมภายในของ สอ. กฟผ. พร้อมทั้งปรับปรุง
ควบคุมภายในของ QWP
หน่วยงาน รวมถึงจัดทํา รายงานความคืบหน้า : ทีมงานตรวจสอบภายในได้ดําเนินการสอบถามกระบวนการทํางาน รวมถึงขอเอกสารที่เกี่ยวข้องกับ
QWP ให้เสร็จสมบูรณ์ กิจกรรมการดําเนินงานทั้งหมด 11 ฝ่ายงาน จากทั้งหมด 11 ฝ่ายงาน (รวมฝ่ายบุคคลเป็นอีกหนึ่งฝ่ายงาน) ขณะนี้ จะ
ดําเนินการประสานงานกับผู้ปฏิบัติงานทุกฝ่ายงาน เพื่อปรับปรุง QWP ให้ถูกต้องเหมาะสม เพื่อรองรับกระบวนการบริหารความ
เสี่ยง และการตรวจสอบภายใน ในอนาคต
ติดตามการปฏิบัติตาม ดําเนินการติดตามให้หน่วยงานปฏิบัติตาม
ข้อเสนอแนะของผู้สอบ ข้อเสนอแนะจากปีก่อน (พ.ศ. 2560 - 2561) ให้
บัญชีภาคเอกชนและ ครบถ้วน
ผู้ตรวจกิจการ
รายงานความคืบหน้า : ทีมงานตรวจสอบภายในได้เอกสารรายละเอียดข้อเสนอแนะของผู้สอบบัญชี ผู้ตรวจสอบกิจการและ
รายงานการบริหารความเสี่ยงของ Deloitte แล้ว พบว่า สอ.กฟผ. ได้ดําเนินการแก้ไขหรืออยู่ในระหว่างการดําเนินการแก้ไข
ข้อเสนอแนะทั้งหมดของผู้สอบบัญชี และผู้ตรวจกิจการแล้ว ขณะนี้อยู่ในระหว่างการพิจาณาข้อเสนอแนะตามรายงานการ
บริหารความเสี่ยงของ Deloitte ซึ่งอาจมีการปรับปรุงหรือพิจารณาความเหมาะสม เพื่อดําเนินการตามข้อเสนอแนะต่อไป
การบริหารความเสี่ยง ดําเนินการสอบทานกระบวนการบริหารความเสี่ยง
ของ สอ. กฟผ. (ถ้ามี) นอกจากนั้น เพื่อเป็นการ
ระบุความเสี่ยงสําคัญ
รายงานความคืบหน้า : ทีมงานตรวจสอบภายในได้มีการสอบถามในส่วนของกระบวนการในการประเมินความเสี่ยงและติดตาม
แผนงานต่างๆ แล้ว โดยจะดําเนินการสอบทานและให้คําแนะนําต่อไป หลังจากที่ สอ.กฟผ. ได้ดําเนินการประเมินความเสี่ยง
ตามกระบวนการบริหารความเสี่ยงเสร็จสิ้นแล้ว
