Page 23 - คณะตรวจสอบภายใน
P. 23
4
แผนปฏิบัติงานที่กําหนดไว้
กิจกรรมที่ตรวจสอบ / แผนปฏิบัติงานที่ได้ดําเนินการแล้ว
รายละเอียดการ 2562 2563
ปฏิบัติงาน ก.พ. มี.ค. เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. วัตถุประสงค์ / หมายเหตุ
สอบทานเรื่องระเบียบ สอบทานเรื่องระเบียบ อํานาจอนุมัติต่างๆ เช่น
อํานาจอนุมัติต่างๆ การสั่งจ่าย จัดซื้อจัดจ้าง
รายงานความคืบหน้า : ทีมงานตรวจสอบภายในได้ดําเนินการขอเอกสารเกี่ยวกับระเบียบและอํานาจอนุมัติต่างๆ จาก
หน่วยงานแล้ว ทั้งนี้ ทาง สอ.กฟผ. อยู่ในระหว่างการปรับปรุงระเบียบฯ ต่างๆ หากได้ดําเนินการเสร็จสิ้นแล้ว ทีมงานตรวจสอบ
จะดําเนินการติดตาม เพื่อสอบทานความเหมาะสมและให้ข้อเสนอแนะต่อไป
สอบทานการจัดเก็บ สอบทานการจัดเก็บเอกสารหลักฐานเงินลงทุนต่างๆ
เอกสารหลักฐานเงิน ที่ บลจ.กสิกรไทย รวมถึงกระบวนการสอบทานที่
ลงทุนต่างๆ ที่ เกี่ยวข้องโดย สอ.กฟผ.
บลจ.กสิกรไทย รายงานความคืบหน้า : ทีมงานตรวจสอบภายในได้ร่วมกับผู้สอบบัญชี และผู้ตรวจกิจการ ตรวจสอบเอกสารหลักฐานเงินลงทุน
ต่างๆ ที่ บลจ.กสิกรไทยแล้ว
สอบทานโปรแกรมจาก สอบทานโปรแกรมที่เขียนโดย EY สําหรับการ
EY คํานวณและบันทึกบัญชีเงินลงทุน (ได้มีการ
ประสานงานเพื่อขอตรวจสอบโปรแกรมและ
เอกสารที่เกี่ยวข้องแล้ว แต่เนื่องจากโปรแกรมและ
เอกสารที่เกี่ยวข้องยังไม่เสร็จสมบูรณ์ จึงทําการ
ตรวจสอบภายในเดือน ก.ย.62 แทน)
รายงานความคืบหน้า : ทีมงานตรวจสอบภายในได้ดําเนินการสอบทานโปรแกรมในส่วนของตราสารหนี้ และได้มีความเห็นใน
เบื้องต้นแล้ว ดําเนินการติดตามการปรับปรุงและสอบทานโปรแกรมในส่วนของตราสารทุนต่อไป
ขั้นตอนการปฏิบัติงานตรวจสอบภายในที่ยังไม่ได้เริ่มดําเนินการ
กิจกรรมการตรวจสอบ ทีมงานตรวจสอบภายใน จะดําเนินการตรวจสอบ
อื่นๆ เพิ่มเติม อื่นๆ เพิ่มเติม ตามระดับความเสี่ยง และความ
คิดเห็นของผู้บริหารและคณะกรรมการ
อนึ่ง คณะกรรมการและฝ่ายบริหารสามารถแสดงความเห็นในการเลือกกิจกรรมที่สําคัญ เพื่อปรับปรุงแผนการ
ปฏิบัติงานประจําปี 2562 (รอบระยะเวลาตั้งแต่วันที่ 1 กุมภาพันธ์ 2562 ถึงวันที่ 31 มกราคม 2563) ที่ได้กําหนดไว้
เบื้องต้นได้ เพื่อตอบสนองต่อความเสี่ยงที่สําคัญในมุมมองของคณะกรรม สอ.กฟผ. และฝ่ายบริหารได้อย่างเหมาะสม
