Page 28 - คณะตรวจสอบภายใน
P. 28
9
ลําดับ ฝ่ ายงาน ข้อตรวจพบ / ข้อเสนอแนะ ผลการติดตาม
5 - ข้อตรวจพบ • ได้มีการกําชับกับเจ้าหน้าที่
(งานจัดซื้อ • พบว่ามีการดําเนินการจัดซื้อจัดจ้างด้วยวิธีพิเศษ อย่างไม่ มิให้จัดซื้อโดยวิธีพิเศษ
จัดจ้าง) เหมาะสม อย่างไม่เหมาะสม และควร
(ต่อ) หน่วยงานมีการจัดซื้อจัดจ้างด้วยวิธีพิเศษ ในการจัดซื้อจัด สรรหาผู้เสนอราคา อย่าง
จ้าง ซึ่งไม่เหมาะสม เนื่องจาก อาจไม่เป็นไปตามกรณี
น้อย 2-3 ราย ในการจัดซื้อ
เฉพาะที่กําหนดไว้ตามข้อ 13 ในระเบียบ สอ.กฟผ. ว่าด้วย
การพัสดุ พ.ศ.2553 จัดจ้างอย่างเหมาะสม
ข้อเสนอแนะ
• กําชับเจ้าหน้าที่ มิให้มีการจัดซื้อโดยวิธีพิเศษอย่างไม่
จําเป็น และไม่เหมาะสม
• ควรมีการสรรหาผู้เสนอราคาในการจัดซื้อจัดจ้างแต่ละ
ครั้ง อย่างน้อยตั้งแต่ 2-3 รายขึ้นไป
ข้อตรวจพบ • ได้มีการกําชับเจ้าหน้าที่
• พบว่ามีการแต่งตั้งเจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องกับคู่สัญญาเป็น เพื่อหลีกเลี่ยงการแต่งตั้ง
กรรมการตรวจรับ ซึ่งทําให้เกิดความขัดแย้งทาง คณะกรรมการจัดซื้อจัด
ผลประโยชน์ ( Conflict of interest ) จ้าง รวมถึงคณะกรรมการ
ข้อเสนอแนะ ตร วจ รั บ ที่ มี ความ
เกี่ยวข้องกับผู้เสนอราคา
• สอ.กฟผ. ควรหลีกเลี่ยงการแต่งตั้งคณะกรรมการจัดซื้อ
จัดจ้าง รวมถึงคณะกรรมการตรวจรับ ที่มีความเกี่ยวข้อง แล้ว
กับผู้เสนอราคา
ข้อตรวจพบ • ผู้บริหาร สอ.กฟผ. ได้มี
• พบว่า ไม่มีการดําเนินการจัดซื้อจัดจ้าง อย่างเหมาะสม การกําหนดให้จัดซื้อวัสดุ
ทีมงานตรวจสอบภายใน พบว่า ไม่มีการดําเนินการจัดซื้อ อุปกรณ์สํานักงานในปี
จัดจ้าง ในบางรายการ 2563 โดยการใช้ระบบ
ข้อเสนอแนะ Shopping Cart แล้ว
• ในกรณีของการจัดซื้อวัสดุอุปกรณ์สํานักงาน อาจ
ดําเนินการจัดซื้อเป็นสัญญารายปี เพื่อกําหนดราคาที่
เหมาะสมในการสั่งซื้อแต่ละงวด ( แบบระบบ
Shopping Cart )
