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En el contexto de FT, la consecuencia se refiere al impacto o daño que puede
causar una amenaza de FT si se produce. Esto incluye el efecto de la actividad
terrorista subyacente en los sistemas e instituciones financieros nacionales o
institucionales, así como en la economía y la sociedad en general. En particular,
es probable que las consecuencias para el FT sean más graves que para el LD u
otros tipos de delitos financieros (por ejemplo, fraude fiscal, etc.), lo que afecta
la forma en que los países responden a las amenazas identificadas. Las
consecuencias de la FT también pueden diferir entre los países y entre los
canales o las fuentes de FT, y pueden estar relacionadas con comunidades o
poblaciones específicas, el entorno empresarial o los intereses nacionales.
Dados los desafíos en la evaluación de las consecuencias, los países no
necesitan adoptar un enfoque científico al considerar las consecuencias, y en su
lugar pueden querer comenzar con la presunción de que las consecuencias de
la FT serán graves (ya sea domésticas o en otro lugar) y considerar si existen
factores que alteren esa conclusión.
Una evaluación de riesgo de FT es un producto o proceso basado en una
metodología, acordada por las partes involucradas, que intenta identificar,
analizar y comprender el riesgo de FT y sirve como un primer paso para
abordarlos. Si bien las evaluaciones pueden tomar diferentes formas, una
evaluación de riesgo de FT generalmente debe cubrir todos los aspectos de
recaudación, traslado, almacenamiento y uso de fondos u otros activos
(incluidos bienes, vehículos, armas, etc.) para satisfacer las necesidades de una
organización terrorista o terrorista. Esto debería ir más allá de los aspectos de
recaudación de ingresos y abordar la adquisición terrorista y las redes de
facilitación del terrorismo, incluidos los combatientes terroristas extranjeros
(FTF).
¿En qué se diferencia el riesgo de financiamiento del terrorismo del riesgo de
terrorismo?
El riesgo de FT y el riesgo de terrorismo a menudo, pero no siempre, están
interconectados. Por ejemplo, una evaluación del riesgo de FT requerirá una
