Page 47 - Tema 4 - Nuevas Técnicas y Métodos de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo

fachada” propiedades mobiliarias o inmobiliarias. Esta es una de las más

habituales vías de blanqueo de capitales, ya que “su valor real no siempre es
fácil de estimar, de forma que no resulta sencillo para las autoridades fiscales

determinar si el precio declarado por la compraventa coincide o no

efectivamente con el pagado por el comprador”. También se suelen utilizar
empresas pantallas o falsas facturas. Sostiene el GAFI que parte de la ganancia

se reinvierte en actividades criminales, por lo que el ciclo de blanqueo vuelve a

empezar.

Cada una de las entradas que siguen hace referencia a la etapa o etapas en las
que el método entra en juego (cuando se indica “al menos”, el método sería

empleado a partir de la etapa señalada). Después de una descripción del

funcionamiento de cada uno de los métodos, cierra cada entrada una referencia
a los métodos online o, en general, basados en las TIC que corresponden de

manera lo más aproximada posible a los métodos tradicionales.

Método de blanqueo: Smurfing (pitufeo)

Fase en la que se lleva a cabo este método de blanqueo: Colocación.

Descripción del método de blanqueo: Este método de blanqueo consiste en

introducir pequeñas cantidades de dinero (sin llegar al límite dispuesto en las
normativas preventivas de blanqueo de capitales para que estas no apliquen la

cláusula KYC) en distintas entidades financieras, o fraccionado el monto total en

pequeñas partes de dinero, evitando llamar la atención del sistema financiero.

De esta manera no existe obligación de identificación del individuo ni de
justificar la procedencia de los fondos.

Características y peculiaridades de este método:

A. Apertura de diferentes cuentas bancarias y se ingresan con cierta frecuencia
ingresos que no superen la cantidad mínima para la identificación.

B. Ingresos múltiples a través de cajeros automáticos.

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