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Analyse financière

Exercice
PASSIF Exercice
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CAPITAUX PROPRES
*CAPITAL SOCIAL OU PERSONNEL (1)
*Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé
*Capital appelé, dont versé...
*Prime d'émission, de fusion, d'apport
*Ecarts de réévaluation
*Réserve légale
*Autres réserves
*Report à nouveau (2)
t *Résultat net en instance d'affectation (2)
n
e *Résultat net de l'exercice (2)
n Total des capitaux propres (A)
a
m CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)
r *Subventions de l'état
e
P *Provisions réglementées
DETTES DE FINANCEMENT (C)
t
n *Emprunts obligataires
e *Autres dettes de financement
m
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)
e
c *Provisions pour risques
n
a *Provisions pour charges
n ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (E)
i *Augmentation des créances immobilisées
F DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)
*Diminution des dettes de financement
TOTAL I (A+B+C+D+E)

*Fournisseurs et comptes rattachés

*Personnel
t *Clients créditeurs, avances et acomptes
n
a *Organismes sociaux
l *Etat
u
c *Comptes d'associés
r
i *Autres créances
C *Comptes de régularisation passif

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)
f
i
s ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (éléments circulants) (H)
s
a TRESORERIE-PASSIF TOTAL II(F+G+H)
Trésorerie P * Crédits d'escompte TOTAL III

* Crédits de trésorerie
* Banques (soldes créditeurs)

TOTAL GENERAL I+II+III

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