Page 94 - TEMİZ TİCARET EBOOK
P. 94
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
TEMİZ TİCARETİN PRENSİPLERİ ABDURRAHMAN ÖZALP
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
İşlem izleme, İnceleme
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
Mevcut veya tamamlanmış durumdaki işlemlerde olağandışı veya
potansiyel şüphe özelliği gösteren aktivitelerin incelemeye tabi tutulması
şeklinde tarif edilebilir. Garanti ve Standby’lar için bunu standart yapıla-
ra bağlamak zordur. Garanti ve Standby’lar tahsil veya akreditifler gibi
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
sadece belli alanlarla (ithalat, ihracat gibi) değil çok daha geniş alanda
işlerle uğraşırlar. İnşaat, yapı, dizayn, tedarik, ihale, sigorta, kredi, öde-
me, kiralama, mal teslimi, ifa vb. gibi işler örnek olarak verilebilir. Birçok
işlemde taraflar akreditif ve tahsil işlerinde olduğu gibi apaçık ortada
değildir, arka planda bir yerlerde görünmez durumdadır, bu nedenle
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
bunları bir standarta oturtmak kolay değildir. Gerçi son teknolojik ge-
lişmelere bağlı olarak geliştirilen bazı yazılım ve programlar ile bu tür
kontrollerin otomasyona taşınması mümkün olsa bile bunlara yatırım
yapmak ancak birkaç büyük banka ile sınırlı olabilmektedir. İleride arta-
rak olabilecektir, ancak mevcut durumda yok sayılacak kadar azdır.
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
Garanti ve standby’lar için kullanılacak kontroller, akreditifler için
kullanılan kontroller ile hemen hemen aynı olacaktır ancak yukarıdaki
hususların da her zaman hatırda tutulması, işlemlerin arka planını gör-
me, anlama ve hissetme becerisinin geliştirilmesi gerekecektir.
için geliştirdiği ISP kurallarına ve öncellikle akreditifler için geliştirilen a.özalp
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
Garantiler genelde ICC’nin garantilere ilişkin uluslararası kuralları
URDG’ye tabi olarak açılırlar, Standby’lar ICC’nin standby taahhütleri
UCP kurallarına tabi olarak açılırlar. Bu kurallarda bankaların ne ölçüde
sorumlu oldukları belirlenmiştir ancak sadece bu kurallara göre yapıla-
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
cak bir inceleme risk ve yaptırımlara uyum açısından yeterli olmayacak-
tır, bunun ötesinde riske dayalı yaklaşım ile gözlem ve inceleme yapmak
gerekir.
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
94
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
