Page 141 - Laporan Kinerja Kanwil DJPb Sulut

Optimalisasi pengelolaan BMN merupakan proses kerja dalam manajemen asset yang
bertujuan untuk mengoptimalkan potensi fisik, lokasi, nilai, jumlah/volume, legal dan
ekonomis yang dimiliki asset tersebut.
Pencapaian Sasaran Strategis tersebut diukur menggunakan 3 (tiga) Indikator Kinerja
Utama yang target dan capaiannya ditunjukkan dalam tabel berikut:

Tabel 3.132 IKU pada Sasaran Strategis 10
SS 10: Penguatan Pengelolaan Keuangan Dan BMN Yang Andal
Indeks
Kode Indikator Kinerja Target Realisasi Capaian
10a-CP Persentase Kualitas Pelaksanaan Anggaran Kanwil DJPb 95,5% 92,17% 96,51
10b-N Nilai Kualitas LK tingkat UAPPA-W dan UAPPB-W 84 88,12 104,91
10c-N Persentase Kualitas Pengelolaan BMN dan Pengadaan 100% 120% 120

16. IKU Persentase kualitas pelaksanaan anggaran Kanwil DJPb
Definisi IKU ini mulai ditetapkan dalam Perjanjian Kinerja Kanwil Dirjen Perbendaharaan
IKU
tahun 2015 dengan nama “Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian
output belanja Kanwil” dengan target 95% dengan realisasi sebesar 97,01%.
Refinement berupa rewording dilakukan terhadap IKU ini pada tahun 2016 menjadi
IKU “Presentase kualitas pelaksanaan anggaran Kanwil Dirjen Perbendaharaan”
dan tahun 2017-2023 menjadi “Presentase kualitas pelaksanaan anggaran Kanwil
DJPb”.
Hal tersebut dimaksudkan untuk mengukur kualitas kinerja pelaksanaan anggaran
dari sisi penyerapan atas capaian keluaran, efisiensi, konsistensi, penyerapan
anggaran atas pagu neto, penyelesaian tagihan, data kontrak, pengelolaan UP,
perencanaan kas, penyampaian LPJ, pengembalian SPM, retur SP2D, retur DIPA,
pagu minus, dan dispensasi SPM.

Formula Formula yang digunakan untuk menghitung capaian IKU ini pada tahun 2023
IKU adalah:
Tahun
2023 • Capaian IKU PKPA Triwulan I = Capaian IKPA Januari s.d. Maret
• Capaian IKU PKPA Triwulan II = Capaian IKPA April s.d. Juni
• Capaian IKU PKPA Triwulan III = Capaian IKPA Juli s.d. September
• Capaian IKU PKPA Triwulan IV = 50% SMART + 50% IKPA Januari s.d. Desember
Target IKU Target IKU tersebut untuk tahun 2023 adalah 95,5% sebagaimana ditentukan
Tahun dalam Perjanjian Kinerja Kemenkeu-Two Kanwil DJPb Tahun 2023. Target IKU
2023 dan
perban- tersebut tidak mengalami perubahan apabila dibandingkan dengan target tahun
dingan 2022.
dengan
Renstra Target IKU tersebut untuk tahun 2023 pada Renstra DJPb 2020-2024 ditetapkan
DJPb 2020- sebesar 95%.
2024
Perhitungan polarisasi data IKU tersebut menggunakan maximize, periode
pelaporan (trajectory) triwulanan, dan jenis konsolidasi periode menggunakan take
last known value.
Penjelasan Realisasi IKU Persentase kualitas pelaksanaan anggaran Kanwil DJPb tahun 2023
dan adalah 92,17 atau masih di bawah target yang ditetapkan. Nilai ini merupakan
Perhitungan
Realisasi capaian pada triwulan IV 2023 yang merupakan hasil pembobotan nilai pada
IKU Tahun Aplikasi SMART dan nilai masing-masing indikator tingkat kualitas pelaksanaan
2023 anggaran pada Aplikasi OM SPAN.

Secara rinci, berikut merupakan capaian IKU Persentase kualitas pelaksanaan
anggaran Kanwil DJPb yang dilaporkan secara triwulanan:

LAPORAN KINERJA 125
Kanwil DJPb Provinsi Sulawesi Utara Tahun 2023