Page 10 - ICL - ABRIL/MAIO
P. 10
financeiro
Erros para corrigir
no ciclo financeiro da empresa
Ajustar prazos de pagamento ao fornecedor, de manutenção dos estoques
e de recebimentos dos clientes é o segredo para otimizar o fluxo
financeiro nas empresas, mas, para isso, é preciso atenção aos detalhes
“O ciclo financeiro corresponde ao de uma série de ausências de contro-
período do pagamento aos fornece- les internos e de práticas profissionais
dores até o recebimento do valor das de gestão”, comenta Dultra.
vendas do produto”, descreve o sócio A primeira iniciativa para melhorar a
da Knox Capital e Head de Finanças saúde financeira do negócio é avaliar
da Associação Nacional de Executivos se os controles estão adequados e se
(Anefac), Guilherme Dultra. Gerenciar a gestão está sendo realizada com o
os três fatores que compõem o ciclo rigor necessário (por exemplo, com
financeiro – estoque, pagamento aos separação entre o dinheiro particular
fornecedores e receitas – é algo com- e o da pessoa jurídica). Alguns pon-
plexo, porque cada um pressiona o tos que Dultra recomenda observar:
cai xa da empresa de formas diferen- • plano financeiro: é fundamental que
tes. Ou seja, se o tripé não estiver bem a empresa estruture objetivos, indi-
alinhado, ele não se sustenta de pé. cadores e metas para a área finan-
ceira e que acompanhe esse plano
Controles e gestão para verificar se as estimativas estão
O primeiro cuidado que as empre- se concretizando ou não;
sas precisam ter em relação ao ciclo • controle de estoques: o estoque da
financeiro é com aspectos relaciona- empresa deve estar sempre regis tra-
dos aos controles e à gestão. “Às ve- do e atualizado de acordo com as saí-
zes, ouvimos que o maior problema das e as compras realizadas, além de
na gestão do ciclo financeiro (gestão ser dimensionado corretamente;
de caixa) de uma empresa é o des- • projeções de fluxo de caixa: outro
colamento entre prazos de recebi- recurso de controle é projetar, para
mento e pagamento. Entretanto, isso um determinado período, o que a
que é apontado como o maior pro- empresa terá que pagar e as receitas
blema é, na verdade, a consequência que vão entrar;
10
