Page 4 - Finance and Accounting

๔

๒.๑ การตรวจนับเงินสดและการเก็บรักษาเงิน

กลุมตรวจสอบภายใน

สํานักงานคณะกรรมการดิจิทัลเพื่อเศรษฐกิจและสังคมแหงชาติ
แผนปฏิบัติงานตรวจสอบดานรายงานการเงิน (Financial Auditing) และ
ดานการปฏิบัติตามกฎระเบียบและขอบังคับ (Compliance Audit)
ประจําปงบประมาณ .....

..........................................................

หนวยรับตรวจ สํานักงานเลขาธิการ กลุมงานการเงินและบัญชี

เรื่องที่ตรวจสอบ การตรวจนับเงินสดและการเก็บรักษาเงิน

ประเด็นการตรวจสอบ ๑. ความถูกตองครบถวนของเงินสดคงเหลือกับรายงานเงินคงเหลือประจําวัน

๒. การเก็บรักษาเงิน เปนไปตามระเบียบการเบิกจายเงินจากคลังการเก็บ
รักษาเงินและการนําเงินสงคลัง พ.ศ. ๒๕๕๑

วัตถุประสงคการปฏิบัติงาน ๑. เพื่อใหทราบวาเงินสดคงเหลือมีอยูจริงและครบถวน
๒. เพื่อใหทราบวาการเก็บรักษาเงิน ถูกตองตามระเบียบฯ

๓. เพื่อใหทราบวาการเก็บรักษาเงิน มีระบบการควบคุมภายในเพียงพอและ
เหมาะสม
๔. เพื่อเสนอแนะแนวทางแกไขปญหาอุปสรรคตาง ๆ และปรับปรุงการ

ปฏิบัติงานใหมีประสิทธิภาพ

ขอบเขตการปฏิบัติงาน สอบทานรายงานเงินคงเหลือประจําวัน
ระหวางวันที่ ........................ ถึงวันที่ .....................................

ระยะเวลาที่ตรวจสอบ ระหวางวันที่ ........................ ถึงวันที่ .....................................

ผูรับผิดชอบตรวจสอบ ..................................................................................................

.................................................................................................