Page 164 - AR DPBM-2016--SMALL

Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Dana Pensiun Bank Mandiri

Key Financial Highlights Management Report Dana Pensiun Bank Mandiri Profile

• Surat Berharga Negara berdasar : • Government Marketable Securities are based on:
(1) nilai pasar dengan menggunakan informasi (1) market value using the latest closing price
harga penutupan terakhir di Bursa Efek di information on the Stock Exchange in
Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar Indonesia. In the absence of such market
tersebut penilaian menggunakan nilai wajar value, the valuation shall use the fair value
yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga determined by the securities price assessment
efek yang telah memperoleh izin usaha dari agency that has obtained a business license
OJK atau lembaga penilaian harga efek yang from OJK or an internationally recognized
telah diakui secara internasional; atau price assessment agency; or
(2) nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku (2) amortized cost, which in the case for State
bunga efektif (amortized cost), yaitu dalam Securities having a fixed redemption value,
hal Surat Berharga Negara memiliki nilai and is obtained by combining the obligation
penebusan tetap (fixed redemption value) dan to pay the pension benefit, or the specific part
diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban of the pension plan.
pembayaran manfaat pensiun, atau bagian
spesifik dari program pensiun.
• Saham yang tercatat di bursa efek, dinilai berdasar • Stocks listed on the stock exchange are valued at
nilai pasar market value
• Obligasi korporasi yang tercatat di Bursa Efek di • Corporate bonds listed on the Stock Exchange in
Indonesia berdasar: Indonesia are based on:
(1) nilai pasar dengan menggunakan informasi (1) market value using the latest closing price
harga penutupan terakhir di Bursa Efek di information on the Stock Exchange in
Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar Indonesia. In the absence of such market
tersebut penilaian menggunakan nilai wajar value, the valuation shall use the fair value
yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga determined by the securities price assessment
efek yang telah memperoleh izin usaha dari agency that has obtained a business license
OJK atau lembaga penilaian harga efek yang from OJK or an internationally recognized
telah diakui secara international; atau price assessment agency; or
(2) nilai perolehan yang diamortisasi dengan (2) amortized cost, which in the case of corporate
suku bunga efektif (amortized cost), yaitu bonds having a fixed redemption value, and is
dalam hal obligasi korporasi memiliki nilai obtained by combining the obligation to pay
penebusan tetap (fixed redemption value) dan the pension benefit, or the specific part of the
diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban pension plan.
pembayaran manfaat pensiun, atau bagian
spesifik dari program pensiun.
• Reksadana yang terdiri dari: • Mutual Funds consisting of:
a. Reksadana Pasar Uang, Reksadana Pendapatan a. Money Market Funds, Fixed Income Funds,
Tetap, Reksadana Campuran, dan Reksadana Mutual Funds, and Equity Funds based on net
Saham berdasarkan nilai aktiva bersih; asset value;
b. Reksadana Terproteksi, Reksadana dengan b. Protected Funds, Guaranteed Mutual Funds,
Penjaminan dan Reksadana Indeks berdasar and Indexed Mutual Funds based on net asset
nilai aktiva bersih; value;
c. Reksadana berbentuk Kontrak Investasi c. Mutual Funds in the form of Collective
Kolektif Penyertaan Terbatas berdasar nilai Investment Contract of Limited Participation
aktiva bersih; based on net asset value;

164 Laporan Tahunan 2016 Annual Report | Dana Pensiun Bank Mandiri