Page 219 - GRC-BOOK-NEW2
P. 219
i
inti sari manajemen Risikonti sari manajemen Risiko
Penetapan tingkat inherent risk atas masing-masing jenis risiko dikategorikan ke
dalam peringkat low, low to moderate, moderate, moderate to high, dan high.
Sementara untuk KPMR dikategorikan ke dalam peringkat strong, satisfactory,
fair, marginal dan unsatisfactory. Sedangkan Net Risk alias Peringkat Komposit
Profl Risiko (net risk) dikelompokkan menjadi peringkat 1, peringkat 2, peringkat
3, peringkat 4, peringkat 5. Urutan peringkat faktor Profil Risiko yang lebih kecil
mencerminkan semakin rendahnya risiko yang dihadapi Bank. Berikut, merupakan
penjelasan dari masing-masing parameter tersebut.
Pengukuran Inherent Risk - Konsep bI/OJK
Dalam rangka menilai peringkat komposit inherent risk, ketentuan BI/OJK telah memberikan
parameter/indikator sebagai pedoman bagi suatu bank secara jelas dan tegas, sebagaimana
Penulis rangkum melalui tabel 3.3. Selain itu, terdapat butir-butir inti ketentuan BI/OJK,
yang perlu dipahami benar untuk memahami inherent risk, antara lain:
1. Pengukuran terhadap inherent risk merupakan penilaian atas risiko yang melekat pada
aktivitas bisnis (proses bisnis utama) dari suatu bank. Hal ini, tentunya, akan berpotensi
mempengaruhi posisi dan/atau kondisi keuangan dari suatu bank secara signifikan.
2. Karakteristik inherent risk ditentukan oleh berbagai faktor. Tidak hanya faktor
internal, namun juga, dari faktor eksternal. Sebut saja beberapa diantaranya:
faktor strategi bisnis perusahaan, karakteristik bisnis industri, kompleksitas
produk dan aktivitas suatu bank, industri dimana suatu bank melakukan kegiatan
usaha, serta, tidak kalah pentingnya adalah faktor kondisi makro ekonomi.
3. Penilaian atas inherent risk dilakukan dengan memperhatikan parameter/
indikator yang bersifat kuantitatif maupun kualitatif.
Dengan ungkapan lain dapat Penulis uraikan bahwa penilaian inherent risk
merupakan penilaian atas risiko yang melekat pada kegiatan bisnis Bank, baik
yang dapat dikuantifikasikan maupun tidak, yang berpotensi mempengaruhi posisi
keuangan sebuah bank dengan mempertimbangkan berbagai hal, sebagai berikut:
1 2 3
Karakteristik Kuantitatif Penerapan TIngkat
Risiko & Kualitatif Risiko
Ditentukan faktor internal Penilaian atas Risiko inheren Mengacu pada prinsip-prin-
maupun eksternal, antara dilakukan dengan memper- sip umum penilaian Tingkat
lain: hatikan parameter/indikator Kesehatan Bank dengan
- Strategi bisnis yang bersifat kuantitatif kategori peringkat:
- karakteristik bisnis maupun kualitatif. 1. Low
- kompleksitas produk & 2. Low to Moderate
aktivitas 3. Moderate
- Industri 4. Moderate to High
- Kondisi makro ekonomi 5. High
The Fundamentals of GRC 193