Page 5 - คณะตรวจสอบภายใน
P. 5
รายละเอียดการตรวจสอบ / ความคิดเห็นของ
ลําดับ ฝ่ ายงาน ข้อเสนอแนะ
ข้อตรวจพบจากการตรวจสอบ คณะอนุกรรมการ
• พบว่ามีการแต่งตั้งเจ้าหน้าที่ที่ • สอ.กฟผ. ควรหลีกเลี่ยงการ
เกี่ยวข้องกับคู่สัญญาเป็นกรรมการ แต่งตั้งคณะกรรมการจัดซื้อจัด
ตรวจรับ ซึ่งทําให้เกิดความขัดแย้ง จ้าง รวมถึงคณะกรรมการ
ตรวจรับ ที่มีความเกี่ยวข้องกับ
ทางผลประโยชน์ ( Conflict
of interest ) ผู้เสนอราคา
รายการจัดจ้างบํารุ งรั กษา
เครื่องปรับอากาศ พบว่า หนึ่งใน
คณะอนุกรรมการตรวจรับ (นาย
สํารวย บุญเที่ยง) มีนามสกุล
เดียวกับคู่สัญญา (นายนรินทร์ บุญ
เที่ยง) ซึ่งอาจทําให้เกิดข้อสงสัยใน
เรื่องความขัดแย้งทางผลประโยชน์
ได้
• พบว่า ไม่มีการดําเนินการจัดซื้อจัด • สอ.กฟผ. ควรมีการดําเนินการ คณะอนุกรรมการตรวจสอบ
จ้าง อย่างเหมาะสม จัดซื้อจัดจ้าง อย่างเหมาะสม รับทราบข้อเสนอแนะของผู้
ทีมงานตรวจสอบภายใน พบว่า ไม่ หรื อการสรรหาราคา ตรวจสอบภายใน แต่บาง
มีการดําเนินการจัดซื้อจัดจ้าง ใน เปรียบเทียบจากบริษัทอื่นๆ รายการไม่มีการดําเนินการ
บางรายการ จากการสอบถาม พบว่า เพื่อสนับสนุนเหตุผลในการต่อ จัดซื้อจัดจ้าง เนื่องจากมีมติ
มีสาเหตุดังนี้ สัญญาจากปีก่อน คณะกรรมการและจําเป็นต้อง
- ต่อสัญญาบริการจากปีก่อน เช่น • ในกรณีของการจัดซื้อวัสดุ ต่อสัญญากับบริษัทเดิม
ประกันภัย ค่าเช่าพื้นที่เก็บเอกสาร อุปกรณ์ สํานักงาน อาจ
- จัดซื้อจากร้านค้าเดิมที่เชื่อว่าราคา ดําเนินการจัดซื้อเป็นสัญญา
เหมาะสมที่สุดแล้ว เช่น วัสดุ รายปี เพื่อกําหนดราคาที่
อุปกรณ์สํานักงาน เหมาะสมในการสั่งซื้อแต่ละ
- จัดจ้างบริษัทที่ได้ซื้อครุภัณฑ์มา งวด ( แบบระบบ Shopping
เพื่อให้บริการบํารุงรักษา Cart )
• สอ.กฟผ. ควรสรรหาบริษัท
อื่นๆ เพิ่มเติม ในการให้บริการ
บํารุงรักษา หากเป็นงานเฉพาะ
ทางที่ไม่สามารถหาบริษัทอื่น
มาดําเนินการได้ สามารถใช้วิธี
พิเศษในการจัดซื้อจัดจ้างได้
