Page 9 - คณะตรวจสอบภายใน
P. 9
ลําดับ ฝ่ ายงาน ข้อตรวจพบ / ข้อเสนอแนะ ผลการติดตาม
2. หลังจากที่ฝ่ายบริหารเงินทุน ได้จัดทําข้อมูลเพื่อ
การปรับปรุงบัญชีเรียบร้อยแล้ว ให้ฝ่ ายบัญชีลงนาม
รับรอง ว่าได้สอบทานความถูกต้องของข้อมูลดังกล่าวแล้ว
4 ฝ่ายบริหารเงินสด ข้อตรวจพบ • หน่วยงานฝ่ ายพัฒนาระบบ
• พบว่าผู้ปฏิบัติงานฝ่ายบริหารเงินสดไม่สามารถ upload สารสนเทศได้ดําเนินการ
ข้อมูลรายการเงินฝากย้อนหลังจากระบบ Bill Payment พัฒนาโปรแกรมเสร็จสิ้นแล้ว
ข้อเสนอแนะ โดยโปรแกรมสามารถใช้งาน
• ประสานงานกับฝ่ายพัฒนาระบบสารสนเทศ เพื่อเร่งรัด ได้ดี เป็นไปตามความต้องการ
ให้ปรับปรุงโปรแกรมเงินฝากของ สอ.กฟผ. ให้สามารถ ของฝ่ายบริหารเงินสด
upload ข้อมูลย้อนหลังได้
5 ฝ่ายบริหารทั่วไป ข้อตรวจพบ • อยู่ในระหว่างการดําเนินการ
• ไม่พบรายละเอียดล่าสุดของสถานที่ตั้งและผู้รับผิดชอบ ให้เสร็จสิ้น ทั้งนี้ ทีมงาน
ของสินทรัพย์ในทะเบียนสินทรัพย์ ตรวจสอบภายในได้ทําการ
ข้อเสนอแนะ ติดตามและช่วยออกแบบ
• กําหนดให้มีการจัดทําใบโอนสินทรัพย์ระหว่าง แบบฟอร์มเพื่อสํารวจและ
หน่วยงาน และกําหนดที่ตั้งและผู้รับผิดชอบ (หน่วยงาน) รวบรวมข้อมูลของ สอ.กฟผ.
ที่เป็นปัจจุบัน ไว้ในทะเบียนสินทรัพย์ของ สอ.กฟผ. แล้ว
5 ฝ่ายบริหารทั่วไป ข้อตรวจพบ • อยู่ในระหว่างการนัดหมายเพื่อ
(ต่อ) • ขอบเขตหน้าที่ความรับผิดชอบของหน่วยงาน อาจมีการ จัดประชุมร่วมกัน
ทับซ้อนกับหน่วยงานอื่น โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ฝ่ายสมาชิก
สัมพันธ์ และฝ่ายบุคคล สังกัดรองผู้จัดการใหญ่บริหาร
(เนื่องจากเคยเป็นหน่วยงานฝ่ายเดียวกัน)
ข้อเสนอแนะ
จัดประชุมร่วมกันระหว่างฝ่ายบริหารทั่วไป กับหน่วยงานอื่น
เพื่อร่วมกันกําหนดขอบเขต และกระบวนการทํางานที่ชัดเจน
