Page 120 - Introduction particuliers

Techniques Bancaires

 Clôture du CAT

Le compte à terme est clôturé automatiquement à l’échéance.

 Avantages et inconvénients du CAT pour le client

Avantages

Le compte à terme répond aux motivations de l’épargnant sur les points suivants :
• La sécurité : à l’échéance, le client recevra le montant de son placement augmenté des
intérêts.
• La rentabilité : augmente selon la durée du placement.
• La liquidité : même si le compte est bloqué pour une durée déterminée, le client a la
possibilité de bénéficier d’une avance (avec une pénalité de 2%).
• Gestion : la banque recrédite le compte chèque du client à l’échéance.

• Possibilité d’avoir plusieurs comptes à terme à la fois.
• Frais et commissions : Pas de frais de tenue de compte.
• Pas de plafond ni de plancher.

Inconvénients

• En cas de saisie arrêt du compte à terme du client, le CAT est déclarable à l’huissier au même
titre que les autres avoirs détenus par la banque (compte chèque, valeurs mobilières).
• Indisponibilité des fonds jusqu’à l’échéance,
• L’avance sur compte à terme transforme l’épargnant en emprunteur pour la durée de
l’avance.

• Fiscalement, le compte à terme et l’avance sont dissociés. En cas d’avance, le client paie
quand même 30% d’impôts sur la totalité des intérêts du compte à terme.

 Avantages et inconvénients du CAT pour la banque

Avantages

• Stabilité des dépôts pour une durée déterminée.
Inconvénients

• Le taux à servir augmentera en fonction de la durée du blocage.
• Risque de taux : le taux est fixe. La banque s’expose à un surcroût de ses ressources en cas
de baisse des taux pendant la durée du placement.

b. Bon de caisse (BDC)

 Définition

Le bon de caisse est un produit de placement à terme matérialisé par un titre représentant une
créance de celui qui prête de l’argent à une banque qui remboursera, intérêts compris, au terme
du placement.
La créance de l’emprunteur est matérialisée physiquement par un bon nominatif ou anonyme.

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