Page 64 - Ringkasan PMK 217/PMK.05/2022 tentang Sistem Akuntansi dan Pelaporan Keuangan Pemerintah Pusat
P. 64
c. Rekonsiliasi Internal Kuasa BUN pada Modul SPAN
1) Rekonsiliasi dilakukan secara internal oleh KPPN melalui Aplikasi SPAN
(Rekonsiliasi antar modul)
2) Rekonsiliasi dilakukan secara otomatisasi oleh aplikasi SPAN dengan
menyajikan informasi data saldo utang (modul AP-GL), saldo piutang (GR-
GL) dan saldo kas/bank (CM-GL)
3) Output Rekonsiliasi internal pada SPAN yaitu cetakan laporan Rekonsiliasi
internal pada SPAN dengan format pdf.
4) Cetakan laporan Rekonsiliasi dimaksud dilakukan analisa lebih lanjut oleh
seksi Vera/VeraKI, apabila terdapat perbedaan data maka dilakukan
konfirmasi kepada seksi PD/PDMS dan/atau seksi bank.
5) Hasil Rekonsiliasi internal pada modul SPAN dituangkan dalam BAR yang
ditandatangani oleh Kepala Seksi Vera/VeraKI, Kepala Seksi PD/PDMS, dan
Kepala Seksi Bank.
2. Rekonsiliasi Ekstemal
a. Rekonsiliasi data Laporan Keuangan antara UAKPA/UAKPA BUN dengan
UAKBUN-Daerah menggunakan aplikasi Rekonsiliasi dan penyusunan Laporan
Keuangan berbasis web yang disebut MonSAKTI dan hanya dilakukan di tingkat
UAKPA/UAKPA BUN dan UAKBUN-Daerah. Hal ini disebabkan karena unit-
unit akuntansi pada jenjang di atas UAKPA/UAKPA BUN non SPAN dan
UAKBUN-Daerah masing-masing telah terkoneksi secara single database,
sehingga data yang diakses pada UAKPA/UAKPA BUN dan unit akuntansi di
atasnya akan menghasilkan data yang sama.
b. UAKPA BUN melaksanakan akuntansi· dan pelaporan dengan menggunakan
sistem aplikasi terintegrasi (SPAN) yang terkoneksi secara single database dengan
UAKBUN-Daerah. Dalam hal terdapat UAKPA BUN yang penyusunan Laporan
Keuangannya tidak menggunakan aplikasi SPAN (UAKPA BUN non SPAN)
sehingga tidak terkoneksi secara single database dengan Kuasa BUN, maka
UAKPA BUN tersebut wajib melakukan Rekonsiliasi dengan UAKBUN-Daerah.
c. Pelaksanaan Rekonsiliasi dilakukan secara otomatis data SPAN dan SAKTI secara
periodik akan ter-push ke Aplikasi MonSAKTI (tidak melalui proses unggah ADK
ke aplikasi MonSAKTI). Masing-masing Satker diharapkan dapat memonitor hasil
Rekonsiliasi secara berkala dan memastikan data aplikasi SAKTI sudah lengkap
61
