Page 278 - LHPS Kantor Wilayah DJPb DKI Jakarta

Unsur Pembinaan
No Permasalahan Rekomendasi Peraturan / Ketentuan terkait PIC/ Seksi
dan Supervisi
2. Kuitansi nomor 00332 tanggal 01 Juli 2019, belanja
pemeliharaan AC berupa penggantian kapasitor dan  PMK 141/PMK.03/2015
kabel kompresor sebesar Rp.325.000,- belum terlampir tentang Jenis Jasa Lain
bukti setor PPh pasal 23; sebagaimana dimaksud dalam
3. Nota penjualan PT Balina Agung Perkasa pada kuitansi pasal 23 ayat (1) huruf C
nomor 00338 tanggal 02 Juli 2019 dirubah secara angka 2 Undang-Undang
manual pada kuantitas dan jumlah. Semula kuantitas 1 Nomor 7 Tahun 1983 tentang
menjadi 24 dan Rp.13.200,- menjadi 316.800,-. Pajak Penghasilan
4. Kuitansi nomor 00345 tanggal 02 Juli 2019, belanja sebagaimana telah beberapa
pemeliharaan kendaraan roda 4 berupa penggantian kali diubah terakhir dengan
sarung jok dan karpet mobil sebesar Rp.2.700.000,- Undang-Undang Nomor 36
dikenai PPN dan PPh pasal 22. Seharusnya dikenai Tahun 2008.
PPN dan PPh pasal 23, sehingga terdapat kurang setor
atas PPh pasal 23 sebesar Rp.36.817,-

16 Pembayaran SPM-GUP No.00131A tanggal 30 Juli 2019 : Agar  PMK 190/PMK.05/2012 Subbag Umum
Melalui Uang 1. Seluruh kuitansi/bukti pembelian belum ditandatangani dilaksanakan tentang Tata Cara
Persediaan oleh Pejabat Penerima Hasil Perkerjaan Barang/Jasa; sesuai ketentuan Pembayaran Dalam Rangka
2. Kuitansi nomor 00370 tanggal 12 Juli 2019 atas yang berlaku. Pelaksanaan APBN;
pembelian jaket sebagai hadiah apresiasi pegawai
favorit belum dilampiri tanda terima penyerahan jaket;  PMK 141/PMK.03/2015
3. Kuitansi nomor 00375 tanggal 11 Juli 2019, tentang Jenis Jasa Lain
Rp.500.000,- dan nomor 00376 tanggal 07 Juli 2019, sebagaimana dimaksud dalam
Rp.500.000,- atas belanja pemeliharaan komputer pasal 23 ayat (1) huruf C
berupa upgrade komputer pada Almera Computer angka 2 Undang-Undang
belum terlampir PPh pasal 23; Nomor 7 Tahun 1983 tentang
4. Kuitansi nomor 00379 tanggal 23 Juli 2019 atas belanja Pajak Penghasilan
barang operasional lainnya berupa pembelian alat tulis sebagaimana telah beberapa
kantor pada Reza Karya sebesar Rp.748.500,- belum kali diubah terakhir dengan
dilampiri rincian jenis barang; Undang-Undang Nomor 36
5. Kuitansi nomor 00381 tanggal 23 Juli 2019 atas belanja Tahun 2008.
pemeliharaan komputer berupa upgrade PC pada
Almera Computer sebesar Rp.750.000,- belum
terlampir PPh pasal 23;
6. Kuitansi nomor 00388 tanggal 19 Juli 2019 atas belanja
pemeliharaan komputer berupa ganti pixup
10160/p1006 pada Dika Toner Print sebesar
Rp.225.000,- belum terlampir PPh pasal 23;
7. Kuitansi nomor 00383 tanggal 12 Juli 2019 atas belanja
obat-obatan pada Apotik Maju Jaya sebesar
Rp.435.000,- belum dilampiri rincian belanja obat;