Page 280 - LHPS Kantor Wilayah DJPb DKI Jakarta

Unsur Pembinaan
No Permasalahan Rekomendasi Peraturan / Ketentuan terkait PIC/ Seksi
dan Supervisi
5. Kuitansi nomor 00436 tanggal 02 Agustus 2019 atas
belanja pemeliharaan kendaraan roda 4 berupa service
rutin pada Central Variasi sebesar Rp.266.000,- belum
terlampir PPh pasal 23.

19. Pembayaran SPM-GUP No.00155A tanggal 06 September 2019 : Agar dilaksanakan  PMK 190/PMK.05/2012 Subbag Umum
Melalui Uang 1. Seluruh kuitansi/bukti pembelian belum ditandatangani sesuai ketentuan tentang Tata Cara
Persediaan oleh Pejabat Penerima Hasil Perkerjaan Barang/Jasa; yang berlaku. Pembayaran Dalam Rangka
2. Nota penjualan PT Balina Agung Perkasa pada kuitansi Pelaksanaan APBN;
nomor 00442 tanggal 13 Agustus 2019 dirubah secara
manual pada kuantitas dan jumlah. Semula kuantitas 1  PMK 141/PMK.03/2015
menjadi 18 dan Rp.13.200,- menjadi 237.600,-; tentang Jenis Jasa Lain
3. Kuitansi nomor 00456 tanggal 20 Agustus 2019 atas sebagaimana dimaksud dalam
belanja pemeliharaan komputer berupa upgrade PC pasal 23 ayat (1) huruf C
sebesar Rp.450.000,- belum terlampir PPh pasal 23; angka 2 Undang-Undang
4. Kuitansi nomor 00457 tanggal 15 Agustus 2019 atas Nomor 7 Tahun 1983 tentang
belanja pemeliharaan printer berupa service printer Pajak Penghasilan
sebesar Rp.350.000,- belum terlampir PPh pasal 23. sebagaimana telah beberapa
kali diubah terakhir dengan
Undang-Undang Nomor 36
Tahun 2008.
20. SPM LS Non Kuitansi LS dan Bukti Tagihan Langganan Daya dan Jasa Agar dilaksanakan PMK 190/PMK.05/2012 tentang Subbag Umum
Kontraktual belum terdapat pengesahan setuju dibebankan/tanda sesuai ketentuan Tata Cara Pembayaran Dalam
tangan PPK (Pejabat Pembuat Komitmen) dan tanda yang berlaku. Rangka Pelaksanaan APBN.
tangan Pejabat Penerima Hasil Pekerjaan Barang/Jasa
bahwa Barang/Jasa tersebut telah diselesaikan dan
diterima dengan baik dan lengkap, antara lain pada
lampiran SPM-LS sebagai berikut :
1. SPM-LS No.00116A tanggal 11 Juli 2019, Aroma
Kaya Rasa;
2. SPM-LS No.00117A tanggal 11 Juli 2019, PT. Telkom
Indonesia Enterprise;
3. SPM-LS No.00119A tanggal 11 Juli 2019, Aroma
Kaya Rasa;
4. SPM-LS No.00120A tanggal 11 Juli 2019, PT. Titian
Nusantara Boga;
5. SPM-LS No.00121A tanggal 11 Juli 2019, PT. Titian
Nusantara Boga;
6. SPM-LS No.00122A tanggal 15 Juli 2019, Mercure
Convention Center;