Page 50 - Microsoft Word - Pedoman Pelaksanaan Audit Kinerja 2023
P. 50
Tujuan kegiatan ini adalah menentukan area kunci yang akan menjadi fokus dalam pelaksanaan pemeriksaan.
Pengaruh Peraturan 4 lampiran 4.2. Risiko-risiko yang teridentifikasi dalam kolom 2,3,4 dan 5 yang relevan, digunakan untuk menentukan area kunci.
Periode Audit : TahunAnggaran ...........................................................................
Sasaran Audit : Audit Kinerja atas .......................................................................
: No. KKA : Dibuat oleh : Direviu oleh : Disetujui oleh Area Kunci Potensi Kecurangan Signifikan 6 5 Untuk menentukan area kunci (kolom 6) diperlukan input ,dari hasil kegiatan sebelumnya yang berasal dari lampiran 3.1, lampiran 4.1, dan Page 49 of 52
INSPEKTORAT PROVINSI/KABUPATEN/KOTA: .........................................
KERTAS KERJA PENENTUAN AREA KUNCI
Kolom 5 (Potensi Kecurangan) dapat diisi berdasarkan hasil analisis pemeriksa dari informasi pada kolom 2,3, dan 4.
Kelemahan SPI 3
Hasil Identifikasi Masalah 2
No. 1 1 2 3
Catatan:
1. 2.
