Page 141 - דוח המבקר 2023
P. 141
סקר סיכונים
גזברות -מסים וגבייה
בקרות בתהליך
•קיימים נהלי עבודה המסדיר את תהליכי העבודה בנושא הגבייה.
•צוות הגבייה מפיק באופן שוטף דוחות BIאשר עוקבים אחר גיול חובות .מתבצעות ישיבות
שוטפות עם גזבר העירייה לדיון בממצאי דוחות אלו.
•קיים מעקב שוטף אחר תהליך חיוב לקוחות באמצעות מערכת מידע ממוחשבת ,המאפשר לדעת
בכל עת את סטטוס תיק הלקוח וחריגות בתיק הלקוח .עוד יצוין כי המערכת נותנת התרעות בגין
חריגות .נכון למועד כתיבת הסקר ,כמות תיקים שנמצאים בטיפול משפטי נע בסביבות 200-300
תיקים.
•המחלקה מקיימת ישיבות אחת לחודש לצורך ביצוע סקירה מעמיקה על המצב הנוכחי ולצורך
עדכון ו/או שינוי בחקיקה בהתאם לצורך.
•חיובים המצריכים חישובים לפי מספר מאפיינים כגון :יחידות שטח של הנכס ,מיקומו של הנכס,
סוגו של הנכס ,המחלקה נעזרת במחלקת הנדסה ומעדכנת אותה במידה ונעשה פיקוח /שינוי
בחיוב.
•המחלקה מנהלת קובץ רשימת החיובים לכל רשות בנפרד :ביטוח לאומי ,משרד הביטחון ומשרד
האוצר של נפגעי נאצים .במטרה לזהות ולהשוואות מי עומד בתנאי לקבלת הטבות בחובותיהם.
•כלל העובדים במחלקה רשאים לערוך ולבצע שינויים על רשימת החיובים ,משמע ,קיים סיכון
למחיקת חוב ע"י גורם לא מורשה .מהעירייה נמסר כי מעולם לא נמחק חוב ע"י עובד לא מורשה.
•לאחר בדיקה זכאות לכל תושב נשלח דוח למשרד הכלכלה יחד עם המסמכים הנלווים לאישור
נתינת ההטבה ו/או ההנחה לתושב
140
