Page 100 - PLANEACION_AMADOR_CIALI

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3.7 Políticas y prácticas de personal.

¿Existen políticas y procedimientos definidos
para con tratar, entrenar, promover y remunerar AUN NIVEL MEDIO
a los empleados?
¿Existen manuales de procedimientos y normas
de comportamiento definidas para el OCR-2
personal que fortalezcan el ambiente de
control?

3.8 Influencias externas.

¿Se cuenta con canales de comunicación
adecuados con clientes, proveedores y otras
actividades que permitan conocer las normas
éticas de la compañía?

4. PROCESO DE EVALUACIÓN DE RIESGOS
SI NO N/A COMENTARIOS
4.1 ¿Existen los siguientes factores potenciales
de riesgo de que la información financiera no
sea razonablemente correcta y se aparte de
normas de auditoria?

a) Cambios en regulaciones o formas de
realizar las operaciones de la compañía.

b) Nuevo personal o rotación constante.

c) Sistemas de información nuevos o
rediseñados, no asimilados aun.

d) Crecimiento acelerado de operaciones.

e) Nuevas tecnologías incorporadas a los
procesos productivos.

f) Nuevas líneas, productos o actividades.

g) Reestructuraciones corporativas.

h) Cambios en las Normas de Información OCR-7, OCR-8
Financiera.

4.2 ¿Existen procedimientos definidos para
enfrentar la eventualidad de transacciones no
registradas, falta de identificación de
provisiones importantes, etc.? Describa en qué
consisten.

CAA Velvet Fashion, S.A. de C.V. 31-Dic-19
Planeación 4/6
Control Interno 7.3
Cuestionario de la Estructura de Control Interno