Page 98 - PLANEACION_AMADOR_CIALI

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Independencia
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SI NO N/A COMENTARIOS

 ¿Pueden existir problemas tan importantes en
el ECI que afecten nuestra opinión? Describa.

b) Prepare un memorándum de sugerencias
sobre los puntos observados hasta el inciso a), Ver OCR´S
el cual se complementará con las
observaciones que surjan en los puntos
subsecuentes.

3.2 Actitud de la administración hacia los
controles internos establecidos:

a) ¿La administración busca mejorar
constantemente las medidas de CI?

b) ¿Apoya decididamente las medidas de CI
establecidas?

c) ¿Se compromete y observa ella misma los
procedimientos establecidos?

d) ¿El liderazgo y filosofía de la administración
propician la adhesión del personal a las
políticas y procedimientos establecidos?

e) ¿Se compromete y observa ella misma los
procedimientos establecidos?

3.3 Estructura de organización de la entidad:

a) ¿Es aparentemente adecuado el tamaño de
la estructura de la organización para el
volumen y calidad de las operaciones y
procedimientos establecidos? Comente
cualquier excepción al respecto.

b) ¿El personal clave de la organización tiene
la preparación y experiencias necesarias
para desempeñar sus funciones? Indique
cualquier observación sobre esto.

3.4 Funcionamiento del consejo de
administración y comités:

a) Si existe un consejo de administración y
comités ¿Funcionan efectivamente,
reuniéndose con regularidad?

CAA Velvet Fashion, S.A. de C.V. 31-Dic-19
Planeación 2/6
Control Interno 7.3
Cuestionario de la Estructura de Control Interno