Page 319 - AR PAM 2024 HIGHRES_4 Direksi

Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility

Sistem Pengendalian Internal PAM JAYA Sesuai Kerangka COSO
PAM JAYA Internal Control System in Accordance with the COSO Framework
Unsur Prinsip Penerapan di PAM JAYA
Prinsip
Element Principle Implementation at PAM JAYA
• Perusahaan memilih dan mengembangkan
kegiatan pengendalian yang berkontribusi
meminimalkan risiko atas pencapaian
tujuan sampai pada level yang dapat
diterima;
• Perusahaan memilih dan mengembangkan Untuk menjamin bahwa seluruh proses utama Perusahaan telah dilakukan
secara baik, memenuhi unsur efektivitas, efisiensi, dan dilengkapi dengan
kegiatan pengendalian umum atas akuntabilitas serta pertanggungjawaban yang baik. Perusahaan telah
teknologi untuk mendukung pencapaian melakukan identifikasi prosesproses yang diperlukan dalam pengelolaan, baik
tujuan;
• Perusahaan memberlakukan kegiatan itu pada divisi yang bersifat teknis maupun pada divisi pendukung. Hal ini
pengendalian melalui kebijakan yang dilakukan untuk memastikan bahwa setiap proses pengelolaan telah dilengkapi
Kegiatan menetapkan apa yang diharapkan dan standar operasi dan prosedur yang ditetapkan oleh Direksi. Hal ini merupakan
bagian dari mitigasi risiko dari masing-masing Risk Register unit kerja yang
Pengendalian melalui prosedur yang menjabarkan bersangkutan.
Control Activities kebijakan menjadi tindakan. To ensure the Company’s entire core processes have been carried out properly,
• The Company selects and develops
control activities that contribute to meet the criteria of effectiveness, efficiency, and with good accountability
and responsibility, the Company has identified the necessary processes in
minimizing risks to the achievement of management, for the technical divisions and in support divisions. This is done
objectives to an acceptable level; to ensure that each management process adheres to the standard operating
• The company selects and develops procedures and procedures established by the Board of Directors. This is part
general control activities over technology
to support the achievement of objectives; of the risk mitigation efforts outlined in each work unit’s Risk Register.
• The company enforces control activities
through policies that define what is
expected and through procedures that
translate policies into actions.
• Perusahaan memperoleh, menghasilkan
dan menggunakan informasi yang relevan
dan berkualitas untuk mendukung
berfungsinya komponen pengendalian
intern lainnya. Sebagai Perusahaan yang sedang mengerjakan proyek untuk kepentingan
• Perusahaan melakukan komunikasi publik, manajemen sangat menyadari pentingnya komunikasi dan informasi,
informasi secara intern, termasuk tujuan
dan tanggung jawab pengendalian intern, khususnya komunikasi dan informasi tentang jalannya pekerjaan proyek,
progres proyek dan dampaknya terhadap pelayanan publik. Fungsi komunikasi
yang diperlukan untuk mendukung dan informasi dikoordinasikan oleh Divisi Corporate Communication & Office
berfungsinya pengendalian intern. Director. Hal-hal yang telah dilakukan, di antaranya membangun, memantau,
• Perusahaan menjalin komunikasi dengan dan mengevaluasi situs web. Disamping itu, kegiatan lain dilakukan melalui
pihak-pihak eksternal terkait hal-hal yang
Komunikasi dan mempengaruhi berfungsinya komponen sosialisasi kegiatan proyek, baik dengan cara tinjauan langsung kepada
Informasi pengendalian intern lainnya. masyarakat maupun melakukan seminar, sosialisasi melalui media sosial dan
Communication konferensi pers.
and Information • The company obtains, generates and uses As a company engaged in projects for the public interest, management
relevant and quality information to support recognizes the importance of communication and information, especially
the proper functioning of other internal
control components. regarding the project updates, progress and their impact on public services.
• The Company communicates internally The communication and information function is coordinated by the Corporate
Communication & Office Director Division. Activities include developing,
the information, including internal control monitoring, and evaluating the website. In addition, other activities include
objectives and responsibilities, necessary socialization of project activities, either directly with the communities, or
to support the proper functioning of
internal control. through seminars, socialization through social media and press conferences.
• The company communicates with external
parties regarding matters that affect
the functioning of other internal control
components.

LAPORAN TAHUNAN 2024 319 Annual Report 2024