Page 14 - Finance and Accounting

๑๒

ประเด็นการตรวจสอบ เกณฑ/สิ่งที่ควรจะเปน วิธีการตรวจสอบ เอกสารที่ใช
ตรวจสอบ

๖ เดือน หรือไม
๕. สัมภาษณเจาหนาที่ผูรับผิดชอบ
และผูที่เกี่ยวของเพื่อหาสาเหตุที่ไม
ปฏิบัติตามระเบียบ และขยายผลการ

ตรวจสอบเพื่อใหไดหลักฐานเพิ่มเติม
ตามที่ตองการ

ผูรับผิดชอบ............................................................. ผูรับผิดชอบ/ผูสอบทาน...................................................
(..................................................) ( ..............................................)